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老師!21年有筆福利費認證抵扣了,22年做了進項稅額轉出并補繳了增值稅、附加稅,無滯納金,小企業會計準則下完整的會計分錄

2023-06-14 17:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-06-14 17:35

借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費、應交增值稅進項轉出, 借應交稅費、應交增值稅進項轉出, 貸應交稅費查補稅款, 借應交稅費查補稅款貸銀行存款。 借利潤分配未分配利潤, 貸應交稅費、附加稅, 借應交稅費附加稅貸銀行存款, 借營業外支出滯納金貸銀行

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2023-06-14
借以前年度損益調整貸應交稅費應交增值稅進項轉出 借應交稅費應交增值稅進項轉出貸查補稅款, 借查補稅款貸銀行存款 借稅金及附加貸應交稅費, 借應交稅費貸銀行存款。
2021-06-02
你好,原因?是對方開了負數發票嗎?
2024-07-31
借:利潤分配-未分配
貸:應交稅費
借:應交稅費
貸:銀行存款
2025-03-05
你好!借以前年度損益調整 貸應交稅費-應交企業所得稅 然后繳納借應交稅費-應交企業所得稅 營業外支出,貸銀行存款。
2023-07-10
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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