老師，如果要外異地開(kāi)建筑分公司，不獨(dú)立核算，所得稅匯總繳納，那么這個(gè)是不是跟公司去異地做項(xiàng)目一樣，那就沒(méi)必要開(kāi)分公司了，異地預(yù)繳就是了，如果獨(dú)立核算所得稅，那這個(gè)所得稅還變成25%了，這樣異地預(yù)繳還有可能享受小微優(yōu)惠政策是吧
你得看下你異地項(xiàng)目的施工時(shí)間，如果超過(guò)半年的話，都得成立分公司 異地預(yù)繳所得稅，它是按照固定的0.2%
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老師，關(guān)于異地涉稅事項(xiàng)我有幾個(gè)問(wèn)題想咨詢(xún)一下：1、我們公司在同省不同市有建筑服務(wù)項(xiàng)目，如果不去辦理異地涉稅，就在本地繳納稅款，會(huì)有什么后果；2、如果我們的上家A公司有辦理異地涉稅預(yù)繳稅款，我們公司和我們下家C公司是不是都得辦理異地涉稅預(yù)繳稅款，如果不辦理會(huì)有什么后果（針對(duì)同一項(xiàng)目）；3、如果上家公司A公司沒(méi)辦異地涉稅預(yù)繳，我們是不是也可以不辦；4、如果辦理預(yù)繳了稅款，等工程完工以后，怎么辦理異地結(jié)算呢？是不是必須得有針對(duì)同一項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票才能抵扣，如果沒(méi)有就不能抵扣，不跟本地納稅抵扣一樣，只要有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就可以抵扣？
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關(guān)于企業(yè)所得稅的申報(bào)問(wèn)題，如果總分公司在同一個(gè)地級(jí)市以?xún)?nèi)，那么無(wú)論總分公司是否獨(dú)立核算，均由總公司匯總申報(bào)即可。 老師，這句話的意思是，獨(dú)立核算的分公司不需要申報(bào)企業(yè)所得稅嗎？我手里有家總分公司，總公司零申報(bào)，分公司即繳了增值稅也繳了企業(yè)所得稅，這樣做對(duì)嗎？
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老師，我們公司是一般納稅人，在外地注冊(cè)了一個(gè)獨(dú)立核算的分公司，是總公司全額投資，怎么建賬呢？是申請(qǐng)小規(guī)模還是一般納稅人呢？新注冊(cè)的公司名字里有分公司，所得稅是不能獨(dú)立核算嗎？不能獨(dú)立核算是不是總公司就不能享受小微企業(yè)優(yōu)惠政策了？
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總公司中標(biāo)后因異地，我這邊就買(mǎi)了下來(lái)標(biāo)，然后在本地成立了一家分公司做這個(gè)項(xiàng)目，所有的核算都是我自己弄，但因?yàn)槭欠止舅枚惒荒芟硎軆?yōu)惠政策，要按25%交稅，我是直接按照賬面利潤(rùn)按25%交稅，還要和總公司合并申報(bào)所得稅？
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老師，關(guān)于分公司獨(dú)立核算企業(yè)所得稅問(wèn)題 1、分公司也得每年企業(yè)所得稅匯算清繳？ 2、企業(yè)所得稅不享受小規(guī)模稅率？按照25%？ 3、分公司獨(dú)立核算，有利潤(rùn)了。總公司的企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，還需要把分公司的利潤(rùn)合并一起？如果分公司已經(jīng)繳納企業(yè)所得稅，總公司就不需要再交分公司的部分了吧？ 4、我理解企業(yè)所得稅是需要有單獨(dú)資格，分公司不具有獨(dú)立性，為什么稅務(wù)局還要我申報(bào)企業(yè)所得稅？
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老師你好，現(xiàn)在所得稅匯算要清繳了，存貨處置損失在所得稅匯算清繳時(shí)要滿足什么樣條件時(shí)才可以稅前扣除，需要什么單據(jù)來(lái)證明嗎
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老師你好，現(xiàn)在所得稅匯算要清繳了，存貨處置損失在所得稅匯算清繳時(shí)要滿足什么樣條件時(shí)才可以稅前扣除，需要什么單據(jù)來(lái)證明嗎
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去年第4季度財(cái)報(bào)需要更改，能只改財(cái)務(wù)報(bào)表不改第4季度所得稅季報(bào)嗎？改了季報(bào)就有所得稅和滯納金
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老師你好，現(xiàn)在所得稅匯算要清繳了，貨處置損失在所得稅匯算清繳時(shí)要滿足什么樣條件時(shí)才可以稅前扣除
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請(qǐng)問(wèn)老師非盈利組織小規(guī)模支付了物業(yè)費(fèi)，借：待攤費(fèi)用-物業(yè)費(fèi) 貸：銀行存款 分?jǐn)倳r(shí) 借：管理費(fèi)用-待攤費(fèi)用攤銷(xiāo) 貸：待攤費(fèi)用-物業(yè)費(fèi)，可以不用預(yù)付賬款用待攤費(fèi)用科目嗎？
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老師好！請(qǐng)教：給股東分紅是按照工資薪金 7級(jí)累計(jì)稅率交個(gè)人所得稅嗎
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老師，甲乙公司兩公司相互有業(yè)務(wù)往來(lái)，甲公司從公賬上轉(zhuǎn)了20萬(wàn)貨款給乙公司，從私賬付了乙公司1.8元稅金，我是一個(gè)內(nèi)賬會(huì)計(jì)，請(qǐng)問(wèn)這1.8萬(wàn)元稅金怎么做賬，會(huì)計(jì)分錄怎么做呢
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老師，被審計(jì)單位的招標(biāo)過(guò)程資料紙質(zhì)版的目前看了20多個(gè)項(xiàng)目了，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作問(wèn)題，怎呢么才能發(fā)現(xiàn)大問(wèn)題？
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老師，甲乙公司兩公司相互有業(yè)務(wù)往來(lái)，甲公司從公賬上轉(zhuǎn)了20萬(wàn)貨款給乙公司，從私賬付了乙公司1.8元稅金，我是一個(gè)內(nèi)賬會(huì)計(jì)，請(qǐng)問(wèn)這1.8萬(wàn)元稅金怎么做賬，會(huì)計(jì)分錄怎么做呢
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同一張藍(lán)字發(fā)票上，可以開(kāi)正數(shù)和負(fù)數(shù)嗎
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是掛靠的項(xiàng)目，成立分公司，獨(dú)立核算獨(dú)立申報(bào)所得稅，那么我總公司所得稅也會(huì)變成25%了，異地預(yù)繳，不就是預(yù)繳增值稅等附加稅嗎？所得稅是不是回機(jī)構(gòu)所在地公司繳納嗎？
分公司在a 工程地址也是在a，他不是異地項(xiàng)目，他不需要預(yù)繳，季度繳納或者匯算清繳的時(shí)候是25% 查賬征收根據(jù)利潤(rùn)來(lái)繳納的。
老師我說(shuō)的是如果要成立分公司，選擇獨(dú)立核算，獨(dú)立申報(bào)，那么總分公司的所得稅就都是25%，不劃算。 第二，就是還不如把異地掛靠的項(xiàng)目不做成分公司，直接相當(dāng)于公司在外地接了項(xiàng)目，這樣只需要在外地預(yù)繳增值稅等附加稅，企業(yè)所得稅我公司還有可能享受小微優(yōu)惠政策是吧！帳也還是做一份，有分公司做賬還有分，總公司都要做賬是不？
是的，是的，是這么做的。
嗯！我現(xiàn)在就是想籌劃下哪種方式對(duì)公司有利點(diǎn)，能少交點(diǎn)所得稅呢
那么老師小規(guī)模納稅人異地預(yù)繳是按照3%預(yù)繳增值稅，現(xiàn)在征收率1%還是按3%預(yù)繳嗎？
增值稅稅率 百分之一的
好的，明白了，謝謝
不用客氣 周末愉快