同學你好 對的 匯算清繳之前沒有發票要調增
老師,請問一下,企業所得稅年度匯算時,只要取得 了發票就可以不用納稅調整。我現在有幾筆費用屬于2020年支出,已經入了費用,現在2021年取得了發票,應該怎么入賬?是附在原裝訂憑證后面還是怎么操作
老師,公司去年有筆管理費用還沒收到發票先入賬了,款也沒付,分錄借:管理費用,貸:其他應付款。今年匯算清繳的時候也沒取得發票,所以做了調增,現在已經確認了這個業務不做了,請問我會計賬務上怎么處理
你好老師,18年銀行手續費及年費當年入帳沒有發票,銀行費用發票是在2022年才開回來,已經過了18年的企業所得稅匯算清繳日期。企業是一般納人開的是普票,這發票怎么處理。是直接貼到18年的費用后面,還是做到2022年的帳里
老師,匯算清繳做完,稅已經交上了,但是有個去年計提的費用,5月份來的發票比計提的少2350元,由于所得稅都交上了,我現在也沒法處理了,能不能這個做到明年匯繳的時候再調增?
你好,我們是小規模納稅人,適用小企業會計準則,2022年有一筆3000費用沒有發票,現在匯算清繳我在申報表里做了納稅調增,要補交稅款,那我怎么做賬啊?會計分錄怎么寫? 2022年計提了一筆19000的工資,但是現在還沒有發,不確定什么時候發,需要調增嗎? 所有的賬務處理應該都是在匯算清繳申報以后再做調整嗎?分錄怎么寫?需要調整報表嗎?
老師,好。都那些印花稅需要雙向交印花稅
老師,營利性技工學校,增值稅稅率是多少?成本費用有哪些?
老師好,新成立的公司,租入辦公場地,簽訂免租一年協議,不需賬務處理吧,存在稅務問題嗎?如何應對稅務上的問題?
進料加工新實耗法實操出口退稅及賬務處理
老師,好。資金賬簿印花稅,是只要股東打進去一點投資款,就要交嗎?
老師,今年第一季度享受了小微企業的優惠政策,如果第二季度,資產總額超5000萬了,企業所得稅是不是要把第一季度享受的優惠政策全額納稅。
老師,好。我們是24年8月成立的公司,認繳金額100萬,股東A,100%控股。今年3月增資到500萬,新加入股東B,股東A認繳200萬,控股40%,股東B,認繳300萬,控股60%。請問3月份這個增資需要交印花稅嗎?
@董孝彬 好的好的,問答區@董孝彬,剛才問題繼續就行, 上面就是說其他條件一定情況下,比如這個商品收入客戶就付20,我們結轉成本不一樣,利潤就不一樣的,20-8和20-10的區別,這樣能理解么
老師,查賬征收個體戶稅局會查賬嗎?
老師您好,乙公司為甲公司提供廚師服務、幫廚服務、保潔服務、清理化糞池服務,乙方給開發票時,這四項分別開,另外企業管理服務費單開,請問專票這幾項哪個可以抵扣呢
2022年調增,2023年發票回來了,在調減是嗎?需要做什么處理嗎?還是直接在所得稅匯算的時候直接調就可以
同學你好 對的 23年發票來了再調減
匯算清繳之前發票來不了就要調增 發票來了之后再做跨年調整的分錄
老師,跨年度調整的分錄怎么做啊
紅沖暫估的分錄然后再用藍字發票做分錄