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老師,2022年的一筆費用已經入賬計入管理費用,但是在所得稅匯算的時候發現沒有發票,經溝通,現在不能提供發票,后續能提供發票,2022年的所得稅匯算是不是得調增啊?若后續給提供發票了,我應該怎么操作,需要進行什么賬務處理嗎

2023-05-23 09:30
答疑老師

齊紅老師

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2023-05-23 09:32

同學你好 對的 匯算清繳之前沒有發票要調增

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快賬用戶4416 追問 2023-05-23 10:02

2022年調增,2023年發票回來了,在調減是嗎?需要做什么處理嗎?還是直接在所得稅匯算的時候直接調就可以

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齊紅老師 解答 2023-05-23 10:07

同學你好 對的 23年發票來了再調減

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齊紅老師 解答 2023-05-23 10:07

匯算清繳之前發票來不了就要調增 發票來了之后再做跨年調整的分錄

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快賬用戶4416 追問 2023-05-23 10:11

老師,跨年度調整的分錄怎么做啊

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齊紅老師 解答 2023-05-23 10:20

紅沖暫估的分錄然后再用藍字發票做分錄

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同學你好 對的 匯算清繳之前沒有發票要調增
2023-05-23
同學你好 只要匯算清繳之前收到發票就不用調增 你可以直接把發票附在分錄后面
2021-03-08
您好,這個是可以計入2023年,然后扣除,第二個問題是,如果5月31日之前取得可以扣除,否則是調增
2023-11-09
借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費企業所得稅 借應交稅費企業所得稅 貸銀行存款 匯算清繳之前發不下去調增 可以 借應付職工薪酬工資貸利潤分配未分配利 紅沖計提的 以后再發下去的時候再計提吧
2023-03-24
同學,你好 可以的。 年度紅沖之前的財務費用,在根據發票一起做
2025-01-02
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