老師您好，現在在做2022年匯算清繳，我想把去年計提的一筆費用，做調增，請問在表里怎么填寫呢？是在A105000納稅調整項目明細表，其中的哪項填寫呢？我當時計提的分錄請見圖片
納稅調整明細表扣除項目30來填寫賬的金額
-
Q
老師，房屋租金是收據入賬的，匯算清繳的時候不能入費用，請問我是直接在管理費用里面減出來，還是要在納稅調整項目明細表里面填寫調增呢？
-
Q
老師：你好！我司是從事加工制造業的企業，2020年繳納一筆進項稅額及滯納金共77916.18元，其中滯納金30622.6元，現在滯納金要在去年年報中做稅額調增，請問在年報報表里A105000里修改嗎？哪一欄填寫？是直接在系統里更改還是到大廳去更改呢？賬務需要調整嗎？怎樣調整，請詳細解說一下！
-
Q
老師，在做企業所得稅匯算清繳，21年年末做了一筆管理費用-餐費5318,這筆款發票要不回來了，這22年年初通過以前年度損益調整了分錄，在填寫期間費用明細表中-業務招待費直接21年末的賬載金額減5318，還是調減在納稅調整項目明細表中扣除類調整項目的其他？
-
Q
老師您好，請問年度匯算清繳中有項銷售費用-存貨損失-磅差損失2344.78填寫在期間費用明細表第8行，納稅調增其它欄。現在電子稅務局有個疑點提示，沒有填A105090表，請問這個怎么填的？
-
Q
老師您好，現在在做2022年匯算清繳，我想把去年計提的一筆費用，做調增，請問在表里怎么填寫呢？是在A105000納稅調整項目明細表，其中的哪項填寫呢？我當時計提的分錄請見圖片
熱門問答 更多>
-
老師零申報不用做賬，對嗎
-
個體工商戶，定期定額的，個稅要申報么
-
老師：我們公司2018年成立，注冊資本500萬，到現在還沒有實繳完成，按現在新規定到話，必須再什么時間內完成注冊資本的實繳？
-
老師 能不能寫一下 增值稅及附加稅 月末需要做的憑證 勾選了做的憑證
-
請問老師小規模非盈利組織利潤表本月數是填季度數據嗎？匯算清繳年報本月數是填1-12月數據嗎？
-
本月開具技術服務費（施工）29萬。6個點稅額16415。施工過程用到的網線，材料取得的13個點的進項票是否可以抵扣
-
老師，要求做兩套賬，要怎么操作？
-
客戶今年2月 按年付了服務費，金額共12000，現在四月份，但額度用完，無法開票，等到五月份，可以這樣開票嗎：開一張一季度金額發票合計3000，然后再開一張金額1000相當于四月份的，再開一張金額1000相當于五月份的，后續7個月各開1000，這樣可以嗎
-
請問老師，工商年報里的應納稅額包含企業所得稅額嗎
-
請問老師，這些業務是做在一張憑證上嗎？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
賬載金額和稅收金額有什么區別呢？是填寫一樣的嗎
長在金額是上賬上做的稅收金額，是允許抵扣企業所得稅的。
賬載金額是賬上做的 稅收金額，是允許抵扣所得稅的。
那我這里累填寫一樣的嗎？兩邊都寫165800元？
賬載金額填寫了就可以的，你需要納稅調增的只填寫賬載金額，其他的不填寫，調增它自動出來。
那其他不涉及要調增的就是正常按科目余額表上的來填對嗎
是是的，是這么做的。