20年外地預交稅金，交了個人所得稅6000.當時20年計提的是所得稅費用，然后應交個人所得稅，貸銀行存款，現在22年錢退回來了，怎么做分錄的？
借銀行存款 貸應交稅費個稅 借應交稅費個稅 貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整 貸利潤分配未分配利潤
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老師，我20年的所得稅當時未計提折舊，在21年一月份補計提了， 分錄是這樣做的：借，所得稅費用，貸：應交稅費－應交所得稅。 現在這筆屬于20年的所得稅，退稅下來了。 老師，請問我要怎么調賬？
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老師，收到退回所得稅 分錄所得費費用在貸方是正數還是負數 當年計提： 借：所得稅費用 10 貸：應交稅費-應交所得稅 10 交稅： 借：應交稅費-應交所得稅 10 貸：銀行存款 10 收到退回所得稅 3 元 分錄怎么寫 借：銀行存款 3 貸：所得費費用 -3 （是正數還是負數）
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老師，去年預交了企業所得稅，今年正好不退不補，這個所得稅怎么做分錄？22年預交時：借應交稅費-所得稅 貸銀行存款 23年匯算清繳完：借所得稅費用 貸應交稅費-所得稅？
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20年外地預交稅金，交了個人所得稅6000.當時20年計提的是所得稅費用，然后應交個人所得稅，貸銀行存款，現在22年錢退回來了，怎么做分錄的？
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企業上年度企業所得稅享受研發加計扣除后要交企業所得稅費用是0，但是次年1月要先繳納這個企業所得稅的，需要上年度預提所得稅費用借應交稅費應交企業所得稅貸應付存款，然后扣款了借應付賬款貸銀行存款嗎，如果是，那匯算清繳時退款了會計分錄是什么呢?；蛘哌€是不預提了，扣款時借應交稅費應交企業所得稅貸銀行存款，然后匯算清繳退款時借銀行存款貸應交稅費應交企業所得稅呢
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之前這樣計提是不是不對啊
不對 個稅的應該是工程施工
那我怎么更正，之前就是這樣記的，20年21年財務報表都申報過了，現在怎么處理
按我上面寫的就可以 反正退回來 不影響所得稅的
之前的你說記的不對，不需要修改嗎
還有我之前計提的，現在貸利潤分配，我之前也不影響利潤啊
是的 她影響凈利潤，不影響利潤總額 交所得稅按利潤總額
所以之前不影響利潤總額，我現在貸記利潤分配是不是不對啊
你好，對的，正確的，它影響你的凈利潤，你匯算清繳不調整就可以了。