Q
早上好老師！請教一個問題：2022年度做了一筆以前年度調整，分錄如下 借：應交稅費—企業所得稅506 貸：利潤分配—未分配利潤506 現在做財務年度報告申報，稅務系統提示圖片內容，無法申報，請問該如何調平報表申報呢？謝謝
2023-05-19 08:26
2023-05-19 08:37
你好，修改期初未分配利潤和應交稅費。
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老師，是修改資產負債表里的應交稅費減506，期初為分配利潤加上506嗎
是的，是的，是這么做的。
利潤表里期末和期初要調嗎
你好，利潤表不修改的。
利潤表里面沒有期初和期末。
那我現在改成資產負債表里的應交稅費減506元，年初未分配利潤加506元之后，兩個表還是不平
你好，你是怎么修改的？
改之前的數據
改之后的數據
你好，最后一列是期初余額是不是？
是的老師
加上 應交稅費是加上 未分配利潤減少
還是不平
老師這是改之前的報表
你看一下你之前差異是多少。
不是就差一著這個一個506。
對，之前就差506這數據，但是應交稅費加506之后便成1013.42，未分配利潤減506元之后變成2481.75
你最后那兩個表格發過來的勾稽關系再算一下，這兩個差額不是506。
調后報表
調后報表
這個圖片里面24452.97減2988.46-506.71= 20957.8 你的未分配利潤應該是2988.46減506.71就是正確的。
所以未分配利潤減少506.71就可以了。
老師，那資產負債表年初未分配利潤這個數要填成2988.46-506.71=2481.75嗎？這個年初數不會填現在
對的，是的年初數就是填寫這一個，年初數填2988.46減506.71填寫這一個。