之前是因為費用產了 發票未到賬當時金額也是預估的 但實際發票金額是不一致的啦

鄒老師：那我做的沖銷的這筆分錄是正確的嗎？ 借：庫存商品-木模-87000 貸：應付賬款-預估-87000

你好，就需要對之前結轉的成本，做相應的調整?

老師：那針對之前結轉的成本做調整的分錄是不是這樣做了啦？？？？ 借：庫存商品 貸：以前年度損益調整-主營業務成本

你好，如果之前是多結轉了成本，是這樣調整?

老師：那我這些分錄做完后是不是得去修改一下去年的匯算清繳報表啦？如果要修改，哪個報表里的數據需要修改啦？麻煩教教我，謝謝

你好，是的。 按調整之后的成本金額，做匯算清繳時候的成本金額的填寫?

鄒老師：是不是會計年報里的主營業成本數據也得更改了？ 在主營業成本里的數據減少87000元 是這樣嗎？？其它不用動 對吧？？

你好，是的，是這樣的

鄒老師：謝謝您的耐心解答，您真好！

祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。

您對我的解答我非常滿意！還有個問題哦 ，就是匯算清繳報表里面需要數據改動的是（中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）這個報表里的主營業成本-87000元 嗎？