不合理的就成本這里，有暫估的人工費，如果暫估的人工在23年5月份之前發放了那就不用調整，如果沒有發放，就將沒有發放的金額調增是么

對的，是的，職工薪酬明細表里面填寫。

我就勾選這些表單可以嘛

你好，如果是小型微利企業，一般收入，一般成本，期間費用明細表不用估計。

不用勾選的，不用選擇就是不用填寫，直接在主表填寫。

我的成本偏高，那我可以直接在申報表里改成本不，就不要再去做調整調減

不可以的，因為你和第四季度的需要一致，如果你想要修改的話，你第四季度的也得修改。

這個是第四季度的申報，以前都是代賬公司做的，那我這個匯算清繳的時候成本是按照我上面發的那個數據填還是按照第四季度申報的數據填

那按照第四季度的來。

可是，還要申報22年度的財務報表，那我三表都要按照第四季度的申報數據來填寫么，她后來可能是調賬了，給到我的三表的數據和申報的都不一樣

好，如果你們按照第四季度的填寫，你根據什么來填寫啊，這個年報是去年一到12月份的累計。

如果你需要按照調整之后的來填寫你12月份反結賬，修改你申報給稅務局的財務報表一未修改。

去年成本暫估328萬，到現在沒有支付也沒有紅沖，這個328是不是要納稅調增，如果不調增那就在本月紅沖成本或者做工資表支付就可以了對吧

可以的，可以這么做的。

因為現在賬上是收入小于成本，那我可以紅沖一部分在調增一部分來繳稅不

老師我這樣做你看可行，這個328萬我在本月5月份紅沖200萬，然后再計提23年工資成本200萬，還有128萬我就納稅調增是繳稅去，這樣的操作有問題不

肯定需要， 你不是還有工資沒有發下去嗎？納稅調增這是一定了的， 交不交稅這個不一定，你調整之后你看一下有沒有盈利不就行了。

你的工資都發下去了嗎？

以前都是做的假的工資表找法人借款代付了，如果我把328萬全部調增就盈利很多 就要交很多稅，所以老師我上面說的那個方法可行不

你們單位申報了個稅沒有？你報了多少？

他們都是按照不到五千報的，臨時工占大頭，有的都有開票

你好，你社保的個稅和你職工薪酬明細表里面發生的工資是一樣的，如果是少申報了，不允許抵扣。