建筑施工企業，18年有筆運輸費120萬，重復記賬，記了兩次。當時分錄，借：應付賬款，貸：工程施工，并且期末結轉到主營業務成本在19年匯算清繳時候發現且做了納稅調整。請問，關于調整未分配利潤的分錄怎么寫？

公司適用小企業會計制度，2022年多計了一筆20萬的費用，當年也收到了發票，現在做匯算清繳把它調成2023年的費用怎么做會計分錄？

公司適用小企業會計制度，2022年多計了一筆20萬的費用，當年也收到了發票，現在做匯算清繳把它調成2023年的費用怎么做會計分錄？ 我做的分錄是：借：工程施工18萬，應交稅費-進項2萬，貸：銀行存款20萬。結轉成本：主營業務成本18萬，貸：工程施工 18萬。結轉未分配利潤

2023年1-12月份會計科目余額表工程施工借方余額是：421764，2023年6月份開工程款發票583940.93，會計分錄是這樣做的：借：應收賬款-某某單位 583940.93，貸：主營業務收入578159.33，應交稅費-應交增值稅-小規模增值稅5781.6. 6月付了這個工程一筆材料費：借：工程施工-材料費100000，貸：應付賬款-某某單位 100000，6月結轉了了這筆成本：借：主營業務成本100000，貸：工程施工-材料費 100000，2024年2月份共發生了這個項目的成本483882元，借：工程施工-材料費483882，貸：銀行存款483882，2月未結轉了這筆成本，借：主營業務成本-主營業務成本483882 貸：工程施工-某某項目-483882，同時做了一筆調整期初的工程施工借方余額：借：利潤分配-未分配利潤 421764，貸：工程施工421764，問這樣做的會計分錄對嗎？能把期初的421764借方余額能沖平嗎？

內賬只想要后面結轉完整分錄帶上金額，怎么結轉從工程結算、工程施工、成本收入和本年利潤、利潤分配、實際工程款100萬收入100萬工程施工-成本、工人工資、原材料合計50萬、管理費用20萬、財務費用是1萬.上面是這項工程全部完工金額老師:剛上面這個分錄答案已給。1、我們這個完工的工程是不是就用不到（工程施工）和（工程結算）這兩個科目了？2、轉利潤分配借:本年利潤29萬貸:利潤分配–未分配利潤29萬對嗎？