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老師,您好,開辦費一直掛在長期待攤費用中,公司一直沒有經營,年度匯算清繳的時候,需要將這筆金額填寫在資產折舊攤銷及納稅調整明細表中么?

2023-05-04 14:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-04 14:54

你好,你沒有攤銷的,不調整的

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快賬用戶5614 追問 2023-05-04 15:08

那如果經營了,以前年度忘記填報這一項,還需要更改報表么?

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齊紅老師 解答 2023-05-04 15:09

你好,經營了,有營業收入了,攤銷了沒申報才要更改報表

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快賬用戶5614 追問 2023-05-04 15:11

沒有營業收入只是把他調整到管理費用里面了,還需要修改報表么?可不可以不修改呢?

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齊紅老師 解答 2023-05-04 15:11

你好,不能調整到管理費,如果調整了不用改報表的

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你好,你沒有攤銷的,不調整的
2023-05-04
你好,學員,固定資產、長期待攤費用的資產原值是根據2021年12月資產負債表中期末數直接填寫,就是資產余額的金額 長期待攤費用累計折舊攤銷額是用本年攤銷加上之前年度攤銷額
2022-04-28
你好這個不會重復調增 ,這個對應資產折舊、攤銷(填寫 A105080) 是根據《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》附表數據來的,你這個納稅調整表自己填寫不了,你填寫這個附表,納稅調整表才可以去調,
2021-05-28
你期初有余額,還是需要填的。
2022-04-20
第一列填寫原值,第二列填寫賬上攤銷的金額,第三列填寫同發生到去年年底的金額,然后稅法上的金額填寫你賬上攤銷的金額就可以了。
2023-02-16
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