Q
老師，你好 公司裝修的時候花費了4萬元，我計入長期待攤費用了，每個月計提 企業所得稅年報匯算清繳我需要在資產折舊、攤銷及納稅調整明細表中體現出來嗎？
2023-02-11 14:51
2023-02-11 14:53
需要在資產折舊、攤銷及納稅調整明細表中體現出來
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需要在資產折舊、攤銷及納稅調整明細表中體現出來
2023-02-11
第一列填寫原值，第二列填寫賬上攤銷的金額，第三列填寫同發生到去年年底的金額，然后稅法上的金額填寫你賬上攤銷的金額就可以了。
2023-02-16
你好這個不會重復調增 ，這個對應資產折舊、攤銷（填寫 A105080） 是根據《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》附表數據來的，你這個納稅調整表自己填寫不了，你填寫這個附表，納稅調整表才可以去調，
2021-05-28
填寫在(二)租入固定資產的改建支出
2021-03-31
這個填列到其他里面的
2021-05-13
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老師，你好 公司裝修的時候花費了4萬元，我計入長期待攤費用了，每個月計提 企業所得稅年報匯算清繳我需要在資產折舊、攤銷及納稅調整明細表中體現出來嗎？
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Q
2021年2月公司租入的辦公室裝修費用計入長期待攤費用，攤銷年限為3年，2022年9月提前將該房屋歸還，當月將剩余的17個月的長期待攤費用一次性攤銷，請問企業所得稅匯算清繳時資產折舊＇攤銷納稅調整明細表怎么填？可以直接填在本年折舊、攤銷額嗎還是要填加速折舊、攤銷統計額
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Q
老師您好，我司2020年買了一臺電柜，價格為7800元，現在申報2023年企業所得稅的時候，需要填A105080資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表嗎？我本來沒選這個表，然后申報的時候風險提示沒填這個表
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Q
老師您好，我司2020年有一筆賬是購買電柜7800元，之前的會計只做了固定資產，但沒有折舊過， 這種情況下申報2023年的企業所得稅匯算清繳的時候需不需要填報A105080資產折舊、攤銷及納稅調整明細表？
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老師，企業所得稅匯算清繳報表，資產折舊攤銷納稅調整明細表，里面的長期待攤費用，我看的是上個會計去年的匯算清繳報表，里面的長期待攤費用資產原值數據我不知道咋來的，本年折舊攤銷額，我知道從賬里看，就是原值，不知道怎么填？
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填在其他那一欄次就行嗎？
填在其他那一欄次就行
折舊和長期待攤費用，每個月計提，沒有一次性折舊和攤銷，是不是就不用納稅調整 了
是的 不用納稅調整。