老師 ，年中接賬，用科目余額表錄期初，數據一致，啟動新賬賬套，提示損益類科目本年實際發生額-1000大于損益類科目本年累計發生額0+本年利潤科目余額-800。后發現差額200是有個月份財務調整了上一年度費用 ，沒有用未分配利潤科目也沒有用以前年度損益調整科目，直接就上一年度的費用分錄做借貸相反。遇到這樣情況期初數據如何處理好？

老師，您好，我，5月份 未分配利潤期末余額-年初未分配利潤-5月份年累計利潤=1035.35 5月份結轉的管理費用=299338.23 科目余額表管理費用=312801.33 原因是收到社保補助13463.1 做社保費貸方 結轉后 社保費（沖減）是-6555.71 但是科目余額表社保費依舊是6907.39 當月匯算清繳 以前年度損益調整12427.5 我不明白為什么5月份 未分配利潤期末余額-年初未分配利潤-5月份年累計利潤不等于0

老師去年的時候一個費用應該記在成本科目中，但是記到了管理費用中，今年稅務讓我們做調整，金額有點大。我怎么做調整只是用以前年度損益調整這個科目就可以嗎？ 這個不用結轉到未分配利潤中嗎？

老師，我問下之前訂正管理費用科目，我應該是從管理費用借方負數調整，但是我做到了管理費用的貸方，這就導致，我利潤表的管理費用本月的發生額和我科目余額表的本期發生不一致，是不是我也沒法再調整了，如果我調整在2022年7月賬務里面，我本月利潤表的管理費用和科目余額表又對不上了

老師，2021年的年底的利潤表和匯算清繳的申報表的利潤總額不一樣，原因1??管理費用多記了200，這200在2022年2月用“以前年度損益調整”科目調減了了，原因2??應該記研發支出300，結果記到了管理費用。上面兩種情況，請問1??2021年的財務報表還需要調整嗎？問2??現在申報2022年度【財務報表】利潤表時，需要填寫上年的管理費用金額，我是寫2021年季報利潤表的金額，還是寫2021匯算清繳中管理費用的金額？問3?? 記混的研發支出和管理費用還需要調整嗎？怎么調？