老師你好，去年企業所得稅匯算清繳有一個固定資產一次性扣除了，今年企業所得稅匯算清繳時如何填寫啊，第5列稅收折舊、攤銷額如何填寫，第8列累計折舊、攤銷額和第三列累計折舊、攤銷額一樣嗎
你好；? 比如一個企業參考這個思路去寫；? ?學堂也有這個講解課程的； 有空去看看?? 2018企業購入一臺單位價值300萬元的機器設備（假設該企業就此一個設備），預計折舊年限10年，殘值為0，則會計核算每月計提折舊額2.5萬（=300/10/12）,如何進行年度納稅申報？ 企業需在年度納稅申報表《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》（A105080）填報相關情況： 2018年度填報： 1、第3行“（二）飛機、火車、輪船、機器、機械及其他生產設備” （1）第1列“資產原值”、第4列“資產計稅基礎”、第5列“稅收折舊、攤銷額”、第8列“累計折舊、攤銷額”填報300萬元； （2）第2列“本年折舊、攤銷額”、第3列“累計折舊、攤銷額”填報5萬元； （3）第9列“納稅調整金額”填報-295萬元。 2、第10行“（三）固定資產一次性扣除” （1）第1列“資產原值”、第4列“資產計稅基礎”、第5列“稅收折舊、攤銷額”、第8列“累計折舊、攤銷額”填報300萬元； （2）第2列“本年折舊、攤銷額”、第3列“累計折舊、攤銷額”、第6列“享受加速折舊政策的資產按稅收一般規定計算的折舊、攤銷額”填報5萬元； （3）第7列“加速折舊、攤銷統計額”填報295萬元（=300-5）。 2、2019年度 1、第3行“（二）飛機、火車、輪船、機器、機械及其他生產設備” （1）第1列“資產原值”、第4列“資產計稅基礎”、第8列“累計折舊、攤銷額”填報300萬元； （2）第2列“本年折舊、攤銷額”填報30萬元； （3）第3列“累計折舊、攤銷額”填報35萬元； （4）第5列“稅收折舊、攤銷額”填報0元； （5）第9列“納稅調整金額”填報30萬元。 ?
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老師 企業所得稅匯算清繳資產折舊表格本年折舊、攤銷額和累計折舊、攤銷額一樣嗎
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老師你好，去年企業所得稅匯算清繳有一個固定資產一次性扣除了，今年企業所得稅匯算清繳時如何填寫啊，第5列稅收折舊、攤銷額如何填寫，第8列累計折舊、攤銷額和第三列累計折舊、攤銷額一樣嗎
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企業所得稅匯算清繳，固定資產以前年度有一次性抵扣所得稅的，今年計提的折舊納稅調增，填寫資產折舊明細表的時候，第4列 稅收金額里的資產計稅基礎 填寫固定資產原值還是0？第5列 稅收折舊0，第8列累計折舊填資產原值還是0？
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老師您好，我們固定資產是一次性計提的折舊，那我們在做企業所得稅匯算清繳的資產折舊，攤銷情況及納稅調整明細表時，第五列稅收折舊，攤銷額填什么。
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老師好，請問我所得稅匯算清繳在填寫固定資產折舊納稅調整表時，因前幾年有一次性扣除過，這次調整的話，對于第八列累計折舊和第三列數據填的一樣嗎？
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