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老師,我們代扣代繳客戶的禮品個稅,會計分錄怎么寫呢?

2023-04-13 11:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-04-13 11:24

你好同學 借,銷售費用 貸,庫存商品 應交稅費-個人所得稅

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快賬用戶8404 追問 2023-04-13 11:35

老師庫存商品,入庫還需要,會被視同銷售嗎?

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齊紅老師 解答 2023-04-13 11:39

如果是生產的產品是需要視同銷售的,交增值稅

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快賬用戶8404 追問 2023-04-13 12:09

我們是購買的就不需要了,對吧?

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齊紅老師 解答 2023-04-13 12:24

嗯嗯是這樣的同學

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你好同學 借,銷售費用 貸,庫存商品 應交稅費-個人所得稅
2023-04-13
你好,我們給客戶贈送禮品及代扣代繳個稅 借:銷售費用,貸:銀行存款等科目,應交稅費—個人所得稅 借:應交稅費—個人所得稅,貸:銀行存款
2023-04-13
你好,這個客戶是個人的嗎?如果是的話,禮品的金額乘以20%。
2023-04-12
你好,一般的直接計入銷售費用,業務招待費就行了。當然如果是送給個人的,嚴格來說是需要,但是實際操作中沒人去這樣做。
2024-10-10
您好!你付款給他的的時候,借應付賬款 貸銀行存款 應交稅費—代扣代繳個稅 然后支付的稅金的時候 借應交稅費—代扣代繳個稅 貸銀行存款等
2020-10-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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