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老師您好,請問我們去年的研發專利攤銷忘了在研發支出科目過一遍了,直接放到了管理費用,那么就影響了我們加計扣除,那么今年調賬,應該怎么做

2023-04-06 11:05
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-06 11:06

你好,您現在是想要做什么呢?想要繼續加計扣除是不是?

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快賬用戶6816 追問 2023-04-06 11:11

就是我們之前少加計扣除的部分,怎么在不改之前所得稅的情況下,在今年改過來

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齊紅老師 解答 2023-04-06 11:12

你好,嚴格來說是沒辦法這樣操作的。你如果一定要做,就借研發支出貸管理費用。

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快賬用戶6816 追問 2023-04-06 11:51

那么這樣可以嗎?就比如去年應該加計扣除的我們拿到今年加計扣除。允許嗎?

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齊紅老師 解答 2023-04-06 12:15

查到了肯定是會讓你調,但是如果嫌麻煩的話,你就今年就補充攤銷,然后再加計扣除。

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你好,您現在是想要做什么呢?想要繼續加計扣除是不是?
2023-04-06
你好,可以計入管理費用-研發費用-費用化支出-工資(社保)
2020-08-18
你好1;? ? ?你之前是記入研發支出的; 轉到無形資產去? ?;當月記入分攤? ?
2023-05-08
你好; 借研發支出-費用化支出 -A項目- 具體費用明細 貸銀行存款 ;? ?是的; 要做研發臺賬等? ?
2022-11-07
你好,你的會計分錄是正確的
2023-02-27
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