您好，企業所得稅稅率填寫25%

對的老師。

您好，小微企業按25%后再填寫減免稅

小微企業。第1季度盈利1萬。但是往年有虧損的3萬多沒有彌補完。

按減百分之多少？老師具體怎么算？

您好，上年匯算清繳是否完成？23年是減20%

還沒有完成！上半年是10000x25%×20%嗎？

您好，沒有完成季度申報不能體現彌補虧損

您好，最終稅額是您計算的

我現在做的就是23年1季度申報。

2022年的第4季度早就報上去了。

您好，不好意思，是上年匯算清繳

您好。需要完成上年匯算清繳

你的意思是先完成2022年的匯算清繳，再來完成一季度就可以抵扣是吧？

因為往年還有虧損，沒有彌補完。

您好，是的，您的理解非常正確

第2條說的不是很清楚。那小微100萬以下的是按什么做？這里只提到了100萬到300萬之間的部分。