老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結轉到，借:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）13114.92。貸:應交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務軟件結轉到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數據出現，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務處理沒毛病吧？造成現在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調整啊，能詳細說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。

老師好，請問一下，我的公司是銷售煙酒的公司，20年10月份開業，有進貨和銷售煙酒，但是一直沒有做好健全的賬務，現在購買了管家婆進銷存軟件，想從3月份起正式建帳，想問一下，現在盤點好的庫存商品是應該直接錄入庫存情況的期初數據，還是應該把現庫存的商品錄入在購進商品中，才能生成出正確的利潤報表呢？

假設環宇公司于2017年7月1日啟用賬套，當前會計期間為本年5月。該公司采用人民幣為記賬本位幣，科目結構為4-2-2-2，科目代碼、名稱及核算要求如下所示:要求:1.根據上述設置和條件，就本年6月下列業務編制會計分錄，定義自動轉賬格式，敘述公式含義(共計20分)(1)根據短期借款月末余額的10%計提利息(2)按照本月工資總額的14%計提職工福利費(3)本月甲產品完工率70%，結轉完工產品成本(4)結轉本月制造費用(5)根據上年應收賬款年末余額的2%計提當年的壞賬準備⒉.根據上述自動轉賬格式生成記賬憑證時是否有順序要求?請指出生成記賬憑證的順序(5分)。3.根據上述設置和條件，請寫出下列指標的取數公式(每個公式1分，共計5分)(1)上半年采購B材料總量(2)本月銷售甲產品數量(3)本年預付材料款總額(4）本月入庫產品總成本(5)上年末應收美元余額(30分)

1月用電腦軟件做賬（建賬），應該是錄入12月的期末數據作為建賬時的期初數據，1月份銷售購買材料折舊已錄入，是先結轉收入、成本、損益類后在點結賬，還是把憑證錄好后，點結帳？老師能跟我說下順序嗎？

您好老師，現在裝修開辦期間酒店購買了點對講機，工作掛牌，和有點工具，然后已經付款了。我這邊已經入了憑證 借：長期待攤費用-開辦費-辦公費/工具費用 貸：銀行存款 另外還有電腦，打印機也入了固定資產 借：固定資產-電子設備 貸：銀行存款 因為出入庫系統是單獨另外上的軟件速達3000，那我用速達3000，還需要讓庫管分別把這些東西都入到出入庫系統里面，入庫和出庫嗎？如果做了，那月底正常需要用速達3000的盤點和結存數，到金蝶做賬系統來結賬用，那現在我已經做進金蝶系統里面了。是不是就正常錄入速達出入庫系統里面，不用做賬務處理了啊？如果再做就是重復了對嗎？