那我上月是小規模收到個稅返還，我做了一筆銷項數額，這個月變成一般納稅人了，我把上個月的憑證負數沖掉了，但是這個月結轉完銷項稅額，期末有貸方余額，正好是我上個月做錯的那筆

銷項數額期末不是沒有期末余額嗎？

你們上個月正好是這個嗎？

正好是那個數，因為之前是小規模不用做銷項稅的，只做了這一筆，期末有貸方余額是怎么回事?。苛硗庖呀欢惤鹌谀┦遣皇且彩怯杏囝~的？

上個月收到個稅返還，借銀行存款，貸其他收益和應交稅費，這個月我做了一筆負數沖掉了，2月銷項稅額是有期末貸方余額的，這個月沖掉后期末余額不應該就沒有了嗎

收到個稅返還這個月我還做了一筆正確的分錄，小規模的結轉稅費的

現在差額就這個地方是吧

對，就差這個了。

期末余額。我應該怎么調一下呢？

那你做一步 借應交稅費 增值稅 貸 其他收益

我做了，還是有錯

我做的這個對嗎，老師，轉出未交增值稅不能有貸方發生額，我這個我覺得不對

這是結轉三月份增值稅

你這個最后坐在貸方了？

什么意思？

老師給寫出正確的分錄吧

你最后是進項大還是肖像大？