打錯了，這個是勞務派遣的嗎？

不是勞務派遣，是小規模銷售建筑材料的公司

你好，這個稅率開錯了，應該是1%的。

材料沒有差額征稅

意思說不能開具5%的專票？只能開具1%的，或3%的？

對的，是的，是這么做，是這么理解。

請問專票選擇開具3%的稅率，普通票開具是1%的稅率，那季度超30萬時，怎樣交增值稅？

你好，普通發票1%交稅，專票按照3%。

請問什么公司才能開具差額征稅發票？

勞務派遣的才可以。或者是旅游。

請問企業所得稅要先計提嗎？可以在第一季不計提，等第二季度月頭申報企業所得稅時提示預交多少企業所得稅，在第二季度直接扣費時才做分錄嗎？

你需要交在季度末就計提 不需要交就不用管了。

但是不會計算需要計提多少，小規模按多少稅率計提？

利潤總額減去之前年度虧損）*5% 利潤在300萬以內的，按照這個來。

今年企業所得稅沒有減免了嗎？上年減后按2.5%