老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時(shí)候，有一筆出口退稅的外貿(mào)交易，當(dāng)時(shí)在辦理出口退稅時(shí)因?yàn)閷?duì)出口退稅的時(shí)間把握的不是很清楚，我們?nèi)ザ惥洲k理的時(shí)候窗口的老師也沒(méi)有提醒我們這個(gè)稅是可以抵扣的，所以當(dāng)時(shí)把本應(yīng)該出口退稅的金額做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，當(dāng)時(shí)本來(lái)應(yīng)該在增值稅附列資料2里面的應(yīng)做其他進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那一欄的，結(jié)果填成了免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，導(dǎo)致增值稅申報(bào)表和出口退稅申報(bào)表上有差額，今年由于金四的上線，稅務(wù)局的老師聯(lián)系我們，說(shuō)讓我們把免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額填紅字，就可以了。所以我想問(wèn)一下，我現(xiàn)在是不是可以去稅務(wù)局把15年的出口退稅及增值稅的申報(bào)表做更正之后，那筆被轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額又可以抵扣了是嗎？

老師，您好，我是剛工作，現(xiàn)在有這樣一個(gè)疑問(wèn)，根據(jù)財(cái)稅【2021】39號(hào)規(guī)定，非列名生產(chǎn)企業(yè)出口非視同自產(chǎn)貨物免稅其進(jìn)項(xiàng)稅不得抵扣，計(jì)入成本。但是在申報(bào)出口退稅系統(tǒng)中，對(duì)應(yīng)的每一條數(shù)據(jù)都會(huì)有一個(gè)退稅率，那么會(huì)有一個(gè)免抵稅額，這樣還是能抵了。這矛盾嗎

老師，生產(chǎn)企業(yè)出口退稅，如果所屬期的內(nèi)銷比較多，進(jìn)項(xiàng)抵銷項(xiàng)之后，沒(méi)有留底稅額，也就是當(dāng)期應(yīng)納稅額大于零，需要繳納增值稅，還需要計(jì)算免抵退稅額嗎？這樣的話，肯定要交稅，不用退稅了。

老師，請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，在操作生產(chǎn)企業(yè)離線版申報(bào)軟件時(shí)，會(huì)有提示，1.不得抵扣累加，2.期末留抵稅額，，這個(gè)期末留抵稅額要填什么數(shù)？（我們企業(yè)一直內(nèi)銷大于外銷,今年新增加出口業(yè)務(wù)），每期都交增值稅，所以，我的理解是沒(méi)有期末留抵稅額，所以填了0，但是這樣，就一直生成的都是免抵稅額，在增值稅申報(bào)表中沒(méi)有可以抵減銷項(xiàng)的數(shù)據(jù)，是不是我填錯(cuò)了？

老師好，我們作為生產(chǎn)型進(jìn)出口企業(yè)，業(yè)務(wù)模式中有來(lái)料加工、一般貿(mào)易，同時(shí)還會(huì)直接進(jìn)口成品內(nèi)銷。請(qǐng)問(wèn)關(guān)于來(lái)料加工生產(chǎn)時(shí)，會(huì)在國(guó)內(nèi)采購(gòu)一些輔料，定期做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。因?yàn)槲覀冞€有進(jìn)口的成品內(nèi)銷會(huì)進(jìn)項(xiàng)抵扣，我們就將所有可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)都抵扣了，該轉(zhuǎn)出的也轉(zhuǎn)出。一般貿(mào)易出口時(shí)，我們就沒(méi)有申請(qǐng)退稅了。這樣是否可以呢？