老師，你沒回答完問題啊，穩崗補貼只填這一個表嗎

同學你好 填寫 匯算清繳填A101010表

老師，返崗補貼和工會貼息填到這個表里第幾欄

同學你好 其他欄哦

老師，那公司賠付他人發生的意外醫療費用和上年補繳所得稅滯納金這兩項支出填入一般企業成本支出明細表A102010這里的哪欄呢

同學你好滯納金是罰沒支出 醫療費是其他

營業外支出還需要填納稅調整項目明細表A105000，這兩筆支出填入這里哪欄?

老師，營業外收入那兩筆收入填入納稅調整明細表哪幾欄

同學你好 收入類的其他欄

老師，稅收滯納金填A102010的26欄和A105000的扣除類調整19欄是嗎

同學你好 對的 是這樣

老師，余額表損益類中以前年度損益調整科目有發生額需要在所得稅年報體現嗎

對的 這個需要體現的

老師啊，咱能具體說填哪個位置嗎？具體在哪里填，需要填幾張表里?在哪個表里的哪一欄呢？

同學你好 以前年度損益調整在所得稅年報中不體現。 2. 以前年度損益調整是個過渡科目,不是報表科目。是調整期初數不計入當期成本費用的部分,歸集之后計入未分配利潤.在所得稅申報中不體現,但是如果是調增未分配利潤的(如調增收入、調減成本費用的)在以前年度所得稅中未申報的要在年度匯算清繳的時候填寫

老師，我這筆以前年度損益調整是上年匯算清繳補提所得稅產生的44.36元，我這種情況是不是不需要填入年報中?

這個是利潤分配未分配利潤的 你以前年度損益調整不是結轉了嗎

是的，結轉了