上月計提人工費：借：工程施工 _合同成本-某某項目 貸應付賬款-人工費，結轉成本：借：主營業務成本 貸：工程施工-合同成本-某某項目，，，我上月分錄核算項目-某某項目做錯了，把工程施工-某某項目A搞成B了，請問這個月如何正確調整分錄？
你好 更正? 借? 借工程施工? A貸工程施工B?
-
Q
裝飾工程公司的內賬 開發票時 借 應收賬款 貸主營業務收入——某項目（含稅價格） 購買的用的材料借原材料 借稅金及附加 貸應付賬款 收到開具的人工發票時借 工程施工－ 合同成本－某項目 － 人工費 貸應付賬款-某人 月底結轉的時候 借主營業務成本 貸工程施工-合同成本-某項目-人工 領用材料 借工程施工-合同成本-某項目-材料費 貸原材料 月底結轉 借主營業務成本 貸工程施工-合同成本-某項目-材料費 內賬分錄可以這樣做嗎 購買的材料 內賬是記含稅價還是上面那個分錄
-
Q
發票跨年，開的紅字發票，我的分錄這樣做可以嗎？：1.借：工程施工-合同成本-某項目-材料 負數 應交稅費-應交增值稅-進項 負數 貸：應付賬款??負數；2.借：主營業務成本 貸：工程施工-合同成本-某項目-材料
-
Q
上月計提人工費：借：工程施工 _合同成本-某某項目 貸應付賬款-人工費，結轉成本：借：主營業務成本 貸：工程施工-合同成本-某某項目，，，我上月分錄核算項目-某某項目做錯了，把工程施工-某某項目A搞成B了，請問這個月如何正確調整分錄？
-
Q
老師，公司是小規模納稅人，工程施工企業，這個月營利，我要做暫估，借：工程施工一合同成本，貸應付賬款一某某公司，結著結轉成本借主營業務成本，貸工程施工一合同成本這樣對？
-
Q
2023年1-12月份會計科目余額表工程施工借方余額是：421764，2023年6月份開工程款發票583940.93，會計分錄是這樣做的：借：應收賬款-某某單位 583940.93，貸：主營業務收入578159.33，應交稅費-應交增值稅-小規模增值稅5781.6. 6月付了這個工程一筆材料費：借：工程施工-材料費100000，貸：應付賬款-某某單位 100000，6月結轉了了這筆成本：借：主營業務成本100000，貸：工程施工-材料費 100000，2024年2月份共發生了這個項目的成本483882元，借：工程施工-材料費483882，貸：銀行存款483882，2月未結轉了這筆成本，借：主營業務成本-主營業務成本483882 貸：工程施工-某某項目-483882，同時做了一筆調整期初的工程施工借方余額：借：利潤分配-未分配利潤 421764，貸：工程施工421764，問這樣做的會計分錄對嗎？能把期初的421764借方余額能沖平嗎？
熱門問答 更多>
-
權責發生制轉換為收付實現制對應的會計等式。 實際收入=收入+應收賬款貸方數-應收賬款借方數+預收賬款貸方數-預收賬款借方數 應收票據科目該如何處理？其他應收是否也按照應收賬款處理？ 實際支出=費用+應付賬款借方數-貸方數?預付賬款借方數-預付賬款貸方數-累計折舊和待攤費用 應交稅金如何處理？其他應付同應付賬款的處理方式？ 最終上述實際收入-實際支出=貨幣增加額？ 該公式是否成立？該如何調整？
-
老師：請問負債過大， 1、可以處理的方案有哪些啊？ 2、轉資本需要哪些手續？ 3、轉資本有哪些損失嗎？
-
注冊資金100萬，5年內實繳100萬是指法人5年一共存進賬戶100萬還是一次行存進賬戶100萬 別人轉進賬戶的錢可以算在內嗎
-
廠家開具負數發票給我們，我們就做進項稅額轉出，沖減成本，廠家就沖減收入，沖減銷項稅，是這樣處理嗎？
-
代買購置稅和保險。可以代買的吧？就是別人從我們這里買車，我們把這個車輛購置稅收了，買了 然后發票是對方名字的。賬務處理咋做的 是這樣做嗎？ 我已經借銀行存款89800 貸應收賬款89800 開票，借應收賬款 74500，15300代付保險和上牌的。收款89800，開票74500，其中15300是保險跟車輛購置稅代付的。 分錄。開票時借應收賬款 74500主營業務 銷項稅額 收到款項，借銀行存款89800 應收賬款74500 其他應付款 車輛購置稅 和保險15300 代付車輛購置稅跟保險。借其他應付款車購稅和保險 貸銀行存款
-
2024年7月以后新開的賬戶3年緩沖?5年內實繳是什么意思？實繳是注冊資金100萬就需要往賬戶存100萬么
-
廠家返利給我們，我們是沖減成本，對于廠家來說，這筆錢怎么做賬？
-
老師，請問一下年終獎25萬要交多少個稅啊？咋算？平時每個月也有工資5千以內，有一個娃，有一套新房 房貸。
-
公司應該要收到一筆營業外收入50元，但銀行自動扣了5塊錢手續費，實際到賬是45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業外支出5元，貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務費用手續費5元，貸營業外收入50元。
-
公司收到一筆營業外收入50元，銀行自動扣了5塊錢手續費，實際到賬45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業外支出5元，貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務費用手續費5元，貸營業外收入50元。
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
主營業務成本還要調整嗎？
不需要調整了。不需要了。
但是這樣余額不平
一借一貸是平的 這個分錄沒有余額了?
但結轉主營業務成本還掛著錯誤項目的余額呀
也用上面方法一樣更正。
老師你直接把分錄做出來給我就好了？你這樣說的不清不楚我也不懂，本來我也是不懂才來問的
借 成本 A貸成本B? 這樣就好了
你根本就沒搞懂我的問題，我主營業務成本沒有核算項目怎么成本A成本B？
算了吧，我問一個細心一點的老師，你太敷衍回答了，我理解不了
。你的提問是說了兩個項目的明細記錯了，所以我給你更正
但是你說的做過來是不對的，我按這樣錯誤的科目全部負數，再做一個正確的。我的科目本年余額才調整為正確
你看是不是，我現在才是對的
你好 更正? 借? 借工程施工? A貸工程施工B? 借貸方就是原來分錄金額 沒有其他了??