我們公司是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，之前有幾套商鋪賣給了股東，當(dāng)時一次性付清了全款，收入成本也結(jié)轉(zhuǎn)了，后面股東想走貸款，我們把他多付的貸款部分的錢退給了他，收入成本沒有轉(zhuǎn)回，貸款目前銀行還沒有放下來，股東買的商鋪現(xiàn)在出租出去了，目前還是由公司收租開票交稅，想問下公司能不能把這幾套商鋪作為投資性房地產(chǎn)計提折舊，如果可以該怎么處理？成本收入以前年度已經(jīng)都結(jié)轉(zhuǎn)了

我們公司是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，之前有幾套商鋪賣給了股東，當(dāng)時一次性付清了全款，房款收入成本也結(jié)轉(zhuǎn)了，后面股東想一部分首付一部分走貸款，我們把他多付的貸款部分的錢退給了他，收入成本沒有轉(zhuǎn)回，貸款目前銀行還沒有放下來，現(xiàn)在這幾個商鋪出租出去了，目前還是由公司收租開票交稅，想問下公司能不能把這幾套商鋪作為投資性房地產(chǎn)計提折舊，如果可以該怎么處理？以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的房款的收入和房屋成本是否要轉(zhuǎn)回

老師新年好！我去年3月時用公賬付給項目上房東的房租有27000，也有簽租賃合同，但是當(dāng)?shù)亻_票的稅率太高，個稅按20%后來房東沒開發(fā)票給我們，今年1月又把這筆錢退到了我們公賬上，我們給了現(xiàn)金他，那筆會計分錄要怎么處理呢，當(dāng)時以后會有發(fā)票直接做了（借：工程施工-間接費用-房租；貸：銀行存款）現(xiàn)在錢退回來了應(yīng)該怎么處理呢，謝謝！

老師新年好！我去年3月時用公賬付給項目上房東的房租有27000，也有簽租賃合同，但是當(dāng)?shù)亻_票的稅率太高，個稅按20%后來房東沒開發(fā)票給我們，今年1月又把這筆錢退到了我們公賬上，我們給了現(xiàn)金他，那筆會計分錄要怎么處理呢，當(dāng)時以后會有發(fā)票直接做了（借：工程施工-間接費用-房租；貸：銀行存款）現(xiàn)在錢退回來了應(yīng)該怎么處理呢，謝謝！

老板有2家公司：A和B，獨立核算，都在一起辦公。房東是甲公司，簽租房合同是A和甲，因為是同一個老板，然后A直接把租房面積當(dāng)中的一部分?jǐn)偨oB，因為實際是B在用。一年租賃費10萬，Ａ公司攤了7萬，B公司攤了3萬，兩個公司以前會計都各自記賬了，付款什么的都是A在對接甲處理。一年下來，現(xiàn)在B要開發(fā)票了，發(fā)現(xiàn)這個問題，以前B公司的會計，每個月計提租賃費時都是掛甲的往來，未見付款，想問下，B要開票進(jìn)行稅前抵扣需要補(bǔ)些什么資料，或做什么調(diào)整。