已經抵扣了所得稅了，后面還需要付款的

你好，你后面的時候問他要發票，你這樣的話，你是屬于多抵扣了所得稅，你當時沒有發票，抵扣不了的。

你好，后面對方給我發票時，才付款的，但后面就算收到發票，我也不入成本了，這樣還影響前兩年入的成本嗎

以前年度損益調整來做，不影響當年的利潤。

你好老師，請你在詳細一點，我有點不懂

當時的分錄怎么做的？借主營業務成本，貸應付賬款，這么做的嗎？如果是的話，借應付賬款，貸以前年度損益調整， 借以前年度損益調整 貸銀行發票做這兩個分錄。

你好老師，那這兩個分錄是不是收到發票時付款了才做

對的，是的，是這么做的。

老師你的第二個分錄，是銀行存款嗎？

是的，做發票的當月不是付款了嗎？

那第一個分錄后面需要付什么憑證，第二個分錄后面附發票和銀行轉賬單

第一個分錄和第二個分錄一塊做，后面都是銀行回單，發票。

你好老師，那這樣做了以后，現在兩年后才收到前兩年已經抵扣所得稅的成本發票，現在是不是就可以了，不影響前兩年入的成本了？

你好 不影響今年 影響以前年度的

好的，謝謝老師