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老師好,沒有發票的費用,在企業所得稅匯算清繳時調增,在哪一項填列,請老師詳細解答,謝謝

2023-02-20 16:44
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齊紅老師

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2023-02-20 16:45

在A105000納稅調整項目明細表第30行,(十七)其他做納稅調增就是。

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在A105000納稅調整項目明細表第30行,(十七)其他做納稅調增就是。
2023-02-20
納稅調整明細表-扣除類-其他
2022-03-07
尊敬的學員您好!參考一下。 第一步:在主表A100000,反映在費用明細中 第二步:在A105000納稅調整項目明細表(2017版),第30行,扣除類調整項目(十七)其他欄填報賬載金額,稅收金額0,調減金額為沒有發票金額。 填報完成,在主表A100000,第15行納稅調整增加額反應
2023-01-24
在A105000納稅調整項目明細表第30行,(十七)其他做納稅調增就是。
2024-04-09
你好 《企業所得稅稅前扣除憑證管理辦法》(國家稅務總局公告2018年第28號)規定, 第五條 企業發生支出,應取得稅前扣除憑證,作為計算企業所得稅應納稅所得額時扣除相關支出的依據。 第九條 企業在境內發生的支出項目屬于增值稅應稅項目(以下簡稱“應稅項目”)的…… 從事小額零星經營業務的個人,其支出以稅務機關代開的發票或者收款憑證及內部憑證作為稅前扣除憑證,收款憑證應載明收款單位名稱、個人姓名及身份證號、支出項目、收款金額等相關信息。 小額零星經營業務的判斷標準是個人從事應稅項目經營業務的銷售額不超過增值稅相關政策規定的起征點。 據此,企業支付個人勞務費,未達到起征點的,以收款憑證作為稅前扣除,無需納稅調增。 所以這個勞務沒票不一定非要調整,你結合勞務費實際情況確定是否調整
2022-04-28
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