不知道呢，老師這種情況應(yīng)該怎么調(diào)

為什么原材料貸方余額相隔了稅費數(shù)字 是現(xiàn)在來的發(fā)票是專票

借原材料，130 貸生產(chǎn)成本130我是這樣調(diào)整的對嗎？

同學，你好 需要之前的分錄，之前的分錄發(fā)給我看一下

比如是12月份暫估了1130原材料 領(lǐng)用了1000，1月份沖暫估1130原材料， 沖借原材料-1130 貸應(yīng)付賬款-1130 借原材料1000 進項稅130 貸應(yīng)付賬款1130 現(xiàn)在原材料貸方余額130

同學，你好 借：原材料130 貸：主營業(yè)務(wù)成本130

老師估計是含稅暫估的，估計領(lǐng)用的時候按可能也按了含稅的，因為好幾家這個產(chǎn)品，剩下的上月全部領(lǐng)到車間了，這樣怎么把她調(diào)平

同學，你好 沖成本就可以了

那老師我上面那個做的對不對

同學，你好 嗯嗯，是對的

借：原材料130 貸：主營業(yè)務(wù)成本130老師這樣做嗎？摘要寫什么

同學，你好 摘要：調(diào)整幾月幾號憑證

老師這是跨年的票，有沒有影響，就生產(chǎn)領(lǐng)用了，要沖成本嗎？

同學，你好 借：原材料130 貸：以前年度損益調(diào)整130

老師我是小微企業(yè)也要用到以前年度損益調(diào)整嗎？

同學，你好 如果用的是小企業(yè)會計準則，就不用了

那應(yīng)該怎么調(diào)，只要調(diào)平了就可以了