是的，老師

是一月份來的

這個(gè)怎么辦啊

借應(yīng)付賬款 貸原材料。 借原材料貸生產(chǎn)成本 借生產(chǎn)成本 貸庫存商品、 借庫存商品，貸以前年度損益調(diào)整， 這些是紅沖的， 然后再做發(fā)票的。借原材料、 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸應(yīng)付賬款。 借生產(chǎn)成本 貸原材料， 借庫存商品 貸生產(chǎn)成本，借以前年度損益調(diào)整，貸庫存商品。

借以前年度損益調(diào)整，貸以前年度利潤分配未分配利潤，然后匯算清繳需要納稅調(diào)增。

這么多啊，老師我就暫估入庫的，有沒有簡(jiǎn)單一點(diǎn)的

可以只調(diào)整差額，借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸原材料， 借原材料， 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤。

這我頭都搞暈了，之前怎么暫估的我就按你這個(gè)步驟做吧，暫估的數(shù)字是多少，生產(chǎn)成本就寫多少對(duì)嗎？

老師你上面說的那些紅沖不用填負(fù)數(shù)字吧，分錄反做的，是不是直接填正數(shù)字啊

不是的，你不是暫估的，按照含稅的嗎？只填寫發(fā)票上的稅額的那一部分，上面的分錄全部都是稅額。

全部都是給你充的差額做的準(zhǔn)確的那一部分?jǐn)?shù)字沒有給你填寫。

哦哦老師假如稅額是1300，上面的分錄都是填這個(gè)數(shù)字對(duì)吧 借應(yīng)付賬款1300 貸原材料。1300 借原材料貸生產(chǎn)成本1300 借生產(chǎn)成本1300 貸庫存商品、1300 借庫存商品，1300 貸以前年度損益調(diào)整，1300 這些是紅沖的， 然后再做發(fā)票的。 借原材料、10000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，1300 貸應(yīng)付賬款。11300 借生產(chǎn)成本11300 貸原材料，11300 借庫存商品11300 貸生產(chǎn)成本，11300 借以前年度損益調(diào)整，11300 貸庫存商品。11300

你好，只做紅沖的就可以了，你不用再做發(fā)票的，再做發(fā)票不就重復(fù)了。

那老師之前暫估的沖掉稅額部分，那不含稅的部分要不要紅沖啊，1月來票了怎么做啊

不沖 只調(diào)整差額不是嗎 暫估的1130 實(shí)際1000 沖130 其他的有發(fā)票了不用動(dòng)了

老師我沒明白，我之前暫估是含稅的現(xiàn)在就沖稅額，那不含稅的部分2022年暫估了，現(xiàn)在2023年1月來了發(fā)票怎么做之前暫估的

借應(yīng)付賬款11300 貸原材料11300 借原材料貸生產(chǎn)成本11300 借生產(chǎn)成本11300 貸庫存商品、11300 借庫存商品，貸以前年度損益調(diào)整，11300 這些是紅沖的， 然后再做發(fā)票的。借原材料、10000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，1300 貸應(yīng)付賬款。11300 借生產(chǎn)成本10000 貸原材料，10000 借庫存商品10000 貸生產(chǎn)成本，借以前年度損益調(diào)整，貸庫存商品。10000 這個(gè)就是完整的 沖暫估 再做發(fā)票的 告訴你個(gè)簡(jiǎn)單方法你理解不了 那就別做了 做這個(gè)本辦法的就可以了

老師那就是暫估的不含稅的不用紅沖的，來票了也不用在做的嗎？那進(jìn)項(xiàng)稅額在哪里體現(xiàn)

可以只調(diào)整差額，借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸原材料， 借原材料， 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤。

這個(gè)不是嗎 第一個(gè)分錄就是