老師好，報生產經營所得稅的時候，需要填寫收入總額繳納生產經營所得稅。那這個收入總額是根據不含稅的主營業務收入+其他業務收入+營業外收入+投資收益-財務費用來填寫嗎？是不是先做賬生成財務報表后，直接按照利潤表里面的利潤總額填寫去申報這個生產經營所得稅的收入總額啊？等生成稅款以后再把賬務反結賬，計提稅款。

老師你好，去年12月的利潤表里面的財務費用顯示是301.21元，其中利息費用101.21，那做查賬征收的個獨生產經營所得稅年度匯算時候，在“成本費用”里面的財務費用應該填寫301.21還是填寫301.21-101.21＝200？

老師，第一張圖，我填寫企業所得稅年度納稅申報表的時候有風險提示，第二張圖，我的所得稅費用1902.7元是屬于2021年的費用，我在2021年的時候忘記計提了，賬務計提在2022年了，現在我按照實際填寫的利潤表和財務申報表里的利潤表差額是1902.7元，我應該把這個1902.7元填寫在哪里才可以讓財務報表和企業所得稅里面的納稅調整后所得一致？

老師，2023年第2季度企業所得稅524.08元，會計沒計提，做賬的時候把金額寫成141.08了，在季度財務報表利潤表上填的所得稅費用是141.08，在所得稅預交申報表里本年實際已預繳所得稅面填的是524.08元，我匯算清繳里面填的也是524.08元，我這樣填多嗎？我還要修改第四季度的財務報表嗎？

發現23年一季度財務報表沒申報，于是想補申報。在財務軟件里導出了一季度財務報表，填寫利潤表數據時，提示利潤總額和申報的一季度所得稅不一致，財務軟件里利潤表的利潤總額是正數，但是申報的一季度所得稅，利潤總額是負數，問題1:這個是不是只能是期間費用那里多填了。還發現二季度的財務報表和所得稅報表該對應上的數能對上和財務軟件里該對應的數據也能對上，但三季度和四季度對不上，其中對不上的項目有營業成本、研發費用（研發費用在管理費用下，管理費用都能對上，所以問題②:是不是可以忽略掉研發費用對應不一致情況）。 這種情況該怎么辦才好，問題③我現在補申報23年1季度財務報表，這個利潤表，我是要在管理費用那里，增加一些，直到跟一季度所得稅利潤總額數保持一致（負數狀態）嗎