預(yù)付賬款是預(yù)付水泥款，付出去210萬，貨已收了200萬，其余10萬元未發(fā)貨，10萬元款收不回來，打了官司判決10萬元欠款，該欠款至今也未收回， 其中200萬貨發(fā)票只收了150萬的發(fā)票，官司打了之后的結(jié)果是10萬元欠款未收回，剩余50萬已付的款，貨也收了，但是發(fā)票沒法收到 其中150萬已收到的發(fā)票已做收入結(jié)轉(zhuǎn)，剩余50萬未收到的發(fā)票還未做成本結(jié)轉(zhuǎn)

你好；10萬的話；? 意思要走壞賬處理的嗎 ？ 你200萬做貨款入庫(kù) ； 10萬你 走壞賬處理 ； 借信用減值損失貸壞賬準(zhǔn)備 借壞賬準(zhǔn)備貸應(yīng)收賬款? ；；；后面50萬的發(fā)票要補(bǔ)開給你的； 你正常 暫估入庫(kù)200萬進(jìn)去 ； 到時(shí)銷售后 暫估結(jié)轉(zhuǎn)成本哈；? 不是? 等著發(fā)票 來結(jié)轉(zhuǎn)；到時(shí)會(huì)造成你 不一致的??

但是這50萬發(fā)票對(duì)方公司已經(jīng)注銷，發(fā)票確實(shí)沒法取回了，該怎么辦

你好 ； 如果沒有辦法取得50萬的； 就正常分錄不變； 只是到時(shí) 銷售了這個(gè)50萬的貨物的成本 ；匯算調(diào)增即可??

匯算調(diào)增的話需要繳納稅款，分別需要繳納多少，麻煩可以給個(gè)計(jì)算公式嗎

你好；? ?用你 50萬部分 ；看你? ? 增加后? 是否還符合小微企業(yè)； 你應(yīng)納稅所得額是多少? ?

不符合小微企業(yè)呢

你好； 不符合就是? 會(huì)多繳納50萬 *25%計(jì)算的所得稅??

你好，除了所得稅，還有其它稅費(fèi)嗎？如果公司虧損可以抵扣該50萬的所得稅稅費(fèi)嗎

你好；? 其他沒有稅費(fèi)的? ； 你收入正常報(bào)稅費(fèi)即可? ?

老師，符合小微企業(yè)的話所得稅費(fèi)是如何計(jì)算的