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企業所得稅季報這里,,7.1這一行是第三季度季報的時候,前三季度允許加計扣除的金額,那我可不可以在下面增加一行,還是選這個,同樣的是科技型中小企業按100%加計扣除,然后單獨的把第四季度的可以加計扣除的金額填上去,看一下下面這個圖

企業所得稅季報這里,,7.1這一行是第三季度季報的時候,前三季度允許加計扣除的金額,那我可不可以在下面增加一行,還是選這個,同樣的是科技型中小企業按100%加計扣除,然后單獨的把第四季度的可以加計扣除的金額填上去,看一下下面這個圖
2023-01-13 14:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-13 14:26

你好,不可以的,第四季度不可以享受的,只能在第三季度和匯算清繳,你第四季度的在會算青椒的時候再補上。

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你好,不可以的,第四季度不可以享受的,只能在第三季度和匯算清繳,你第四季度的在會算青椒的時候再補上。
2023-01-13
可以的,可以這么做的。
2023-12-09
根據中國企業所得稅的相關規定,企業開發新技術、新產品、新工藝發生的研究開發費用加計扣除的金額應該是填1-3季度的累積的總金額。因此,您應該填寫1-3季度的研究開發費用總額,而不是按默認的1-2季度累積總金額或第3季度增加的金額。 具體操作時,您可以在申報表A類第7行“減:加計扣除”下的“企業開發新技術、新產品、新工藝發生的研究開發費用加計扣除(其他企業按100%加計扣除)”欄中填寫1-3季度的研究開發費用總額,以體現該期間內企業研究開發費用的加計扣除情況。
2023-10-20
對的,同學,按實際填寫
2021-09-26
你好,就是你虛增了費用,這個沒有影響的。
2022-07-15
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