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你好,小規模納稅人,2022年11月份開了兩張專用發票,3%的稅率。加上兩張電子普通發票免稅的。然后本來是要作廢的,忘記作廢了。現在2023年發現了,本來想沖紅。但是這家企業第一季度不開銷賬發票。如果沖紅報表是負數又不行。請問現在要怎么處理。去年專用發票是3%,今年是1%稅率也不一樣。

2023-01-11 19:20
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-11 19:21

您好,那您需要找專管員才能解決紅字負數申報

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快賬用戶8056 追問 2023-01-11 19:26

老師,你的意思是,紅字負數也能申報是嗎?需要去專管員地方申請是嗎?

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齊紅老師 解答 2023-01-11 19:32

您好,是的,需要專管員解鎖

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快賬用戶8056 追問 2023-01-11 19:37

解鎖這個會很麻煩嗎?之前聽說如果退稅的話。稅務要來查賬什么的。會有這種情況嗎?

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齊紅老師 解答 2023-01-11 23:16

您好,這個看專管員,會要求提供以前未開票收入資料

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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