老師，你好，我們之前是小規(guī)模納稅人，后面銷售額多了，變成了一般納稅人，之前計提的稅費啥的不對，尤其是所得稅，之前是定額征收的，之前的會計不知道怎么計提的，都是貸方余額的，我怎么處理呢？
年累計的利潤總額減去彌補虧損的金額）*稅率-之前季度預繳 利潤100萬以內(nèi)的稅率2.5%， 利潤100萬到300萬之間的稅率5%
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老師，你好，我們以前是小規(guī)模納稅人，開票超了以后，變成一般納稅人了，我之前企業(yè)所得稅是交定額稅的，現(xiàn)在按照查賬征收，之前的帳是錯的銀行存款對不上，現(xiàn)金也對不上，咋辦？帳上怎么處理？
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老師，我之前是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在轉(zhuǎn)為了一般納稅人，然后紅沖了之前小規(guī)模開的發(fā)票，現(xiàn)在報稅的時候，銷項稅額，顯示的是當月正常的銷項稅額，不是實際銷項稅額，怎么辦
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老師，你好，我想問下，我們之前是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在變成了一般納稅人，之前的發(fā)票退回了，開了負票，沒有其他的發(fā)票，只有這個退貨的發(fā)票，我應該怎么填寫增值稅的銷售明細表？
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老師，我們現(xiàn)在是小規(guī)模納稅人，但銷售額已經(jīng)800多萬了 ，之前小規(guī)模納稅人是免稅的，不管多大金額都免？還是像之前一樣超過500萬全額征收，我們這邊應該下個月會強制升為一般納稅人，這樣我們還能享受免稅？
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老師，你好，我們之前是小規(guī)模納稅人，后面銷售額多了，變成了一般納稅人，之前計提的稅費啥的不對，尤其是所得稅，之前是定額征收的，之前的會計不知道怎么計提的，都是貸方余額的，我怎么處理呢？
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增值稅等于銷項減去進項。按照這個來。
老師，不知道，應交稅費-應交所得稅的貸方有余額，我實際是不用交稅的，之前的會計不知道怎么處理的，我接手后余一直掛著，年底結(jié)帳怎么處理
一行紅沖就可以的，之前的分錄不變，金額是負數(shù)。
紅沖后，所得稅費用是負數(shù)呢？有沒有問題？
其他科目的應交稅費-應交城建稅/教育費附加，都是有余額，實際是不用交的呢
我也直接紅沖嗎？
你好，沒有問題的 全部都紅沖了就可以。
那應交稅費-未交增值稅有負數(shù)余額是啥意思？我怎么處理呢？
你看一下是不是有留底，如果有留底的話，再借方有余額是正確的。
沒有留底稅額呢，借方余額應該怎么處理？最近沒有交稅
你好，差額放到營業(yè)外收支，你看下其他的科目有余額嗎？
應交稅費-應交增值稅下面的科目我都結(jié)轉(zhuǎn)到應交稅額-未交增值稅了，其他的科目都是平的，
只剩下應交稅費-未交增值稅這個科目有借方余額了，我只能確認營業(yè)外收入或者支出了？
可以的，可以這么做的
感謝老師指導，我這報表上都是負數(shù)了，沒有稅務風險嗎？
你好，你得看一下你們有沒有少交了稅款，賬務處理不對，但是稅款是正常繳納的，沒有關系。
是往來科目，你可以重分類一下的。
好的，感謝老師指導
沒有少交稅款，我這邊該交的都交了，之前是定額交所得稅，所以計提問題比較多，后面改查賬了，就需要弄下了
只要沒有少交稅款可以的。