Q
一般納銳人轉小規模之前的已認證未抵扣進項稅，如何做科目處理
2023-01-09 13:01
2023-01-09 13:02
你好，掛著應交稅費待抵扣就可以的， 借應交稅費待抵扣，待應交稅費應交增值稅進項。
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你好，掛著應交稅費待抵扣就可以的，
借應交稅費待抵扣，待應交稅費應交增值稅進項。
2023-01-09
同學你好
可以轉入成本中
2021-01-11
尚未申報抵扣的進項稅額以及轉登記日當期的期末留抵稅額，需計入“應交稅費—待抵扣進項稅額”核算。
2020-08-15
同學，你好。公司注銷清算時增值稅進項稅沒抵扣完，對納稅人期初存貨中尚未抵扣的已征稅款，以及征稅后出現的進項稅額大于銷項稅額后不足抵扣部分，稅務機關不再退稅。
根據《關于增值稅若干政策的通知》第六條 一般納稅人注銷時存貨及留抵稅額處理問題。一般納稅人注銷或被取消輔導期一般納稅人資格，轉為小規模納稅人時，其存貨不作進項稅額轉出處理，其留抵稅額也不予以退稅。
2021-07-07
你好 這個 轉到待抵扣進項稅 科目去掛著。 不做處理 。
2020-11-13
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這個科目摘要要怎么寫呢？
結轉前期已經認證的進項