您好，體現(xiàn)遞延所得稅負(fù)債

我沒太懂，我應(yīng)該怎么操作呢？

會計上的分錄應(yīng)該怎么做呢？

您好，就是期末賬面價值與計稅基礎(chǔ)之間的應(yīng)納稅暫時性差異確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債

賬上怎么做分錄呢？

您好，借所得稅費(fèi)用，貸遞延所得稅負(fù)債

折舊還是按照會計準(zhǔn)則正常折舊嗎？

您好，是的，會計是按會計準(zhǔn)則計提折舊

借：所得稅費(fèi)用，貸：遞延負(fù)責(zé)，這個金額怎么算的？企業(yè)所得稅申報表應(yīng)該填哪些

您好，是根據(jù)賬面價值與計稅基礎(chǔ)的差異*預(yù)期企業(yè)所得稅稅率，匯算清繳填寫A105080

季度預(yù)繳時要填什么表呢？

您好，《資產(chǎn)加速折舊、攤銷（扣除）優(yōu)惠明細(xì)表》（A201020）

好的謝謝老師