借:應付賬款-a公司,貸:銀行存款
老師你好,公司簽訂的合同預付款是按實際款記科目(借,預付賬款,貸銀行存款),還是(借,預付賬款或暫估入庫,貸銀行存款或應付賬款)實際未收到貨。
第一個分錄(轉1) 借:應付賬款—暫估—A公司材料款 1200 應交稅費—增值稅300 貸: 應付賬款—A公司材料款 1500 第二個(轉2)沖回A公司預付材料款 借:應付賬款—其他 —1500 貸:銀行存款 —1500 第三個(轉3)預付A公司材料 借:預付賬款—購材料款 1500 貸:銀行存款1500 第四個(轉4)預付沖應付 借:應付賬款—購材料款1500 貸:預付賬款—購材料款1500 還有一個銀字(預付A公司材料款) 借:應付材料款—其他—A公司1500 貸:銀行存款1000 應收票據500 我想咨詢一下會計大神這幾個分錄對嗎?如果正確怎樣解釋呢?
向a公司買了一批材料,貨未到錢已付,不用預付科目,直接計入應付科目 借:應付賬款-a公司,貸:銀行存款 借:應付賬款-應付暫估-a公司,貸:銀行存款 我用那個記賬方式
我想問假如暫估成本40萬,分錄是借,成本貸應付賬款-暫估。收到20萬的發票,借,應付賬款-暫估,貸應付賬款a公司。等到有了銀行,借應付賬款,貸銀行存款這樣對嗎
支付A公司預付款,借記應付賬款-A公司,貸記銀行存款,應付賬款余額為負,這樣對嗎?之前A公司有設在應付賬款的二級科目,是否需要再設一個預付賬款科目
土地使用權的攤銷的會計分錄?
電子稅務局點提交可以撤回嗎?提交算申報嗎
一般納稅人變成小規模納稅人后,應增值稅-待認證進項稅科目有余額要怎么處理
老師請教一個問題,公司本期開票400萬,但是我不想繳納400萬稅款,覺得付的錢有點多,想分期確認收入分期繳納稅金,這樣做行嗎?今天在做申報稅費時提示銷售額比對不符,我這種情況是必須修改成本期開票金額400萬嗎?
老師好 102題怎么算 公式和原理說下
員工1-2月工資都是零申報,現在3月所屬期不打算申報員工了,可以把員工離職時間填在24年的12月份嗎
老師您好!因存在視同銷售行為,會計上沒有做銷售處理,記入銷售費用了,稅務上已確認銷項稅額,賬表不符,怎么調整可相符
企業法人以自己房子向銀行貸款,銀行直接將款項打給了有合同的第三方公司,然后第三方將款打給個人。公司賬面沒有款進出入。最終也是法人自己還銀行款。只不過第三方收到錢后給我們公司開了發票,這種情況怎么做賬呀。
資產負債表的年報是在財務軟件選擇2024年12期的嗎
看科目余額表能看得出。這個季度是虧損還是盈利嗎?
后來貨到了,發票未到怎么記
等發票到了再確認庫存商品,或者你要做暫佑,收到發票再紅沖