朋友的丰满人妻hd三级动画,色久悠悠婷婷综合在线亚洲 ,欧美牲交黑粗硬大,欧美性欧美巨大黑白大战

咨詢
Q

(1)計算當期應繳納的企業所得稅,編制相關會計分錄; (2)計算遞延所得稅資產和遞延所得稅負債,并編制相關會計分錄。 威

(1)計算當期應繳納的企業所得稅,編制相關會計分錄;
(2)計算遞延所得稅資產和遞延所得稅負債,并編制相關會計分錄。

威
2022-12-15 10:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-12-15 10:36

同學您好。1、當期應繳納所得稅費用711.25 借所得稅費用貸應交稅費711.25

頭像
齊紅老師 解答 2022-12-15 10:44

同學您好,不好意思第一個金額應該是811.25,打錯了。第二個遞延所得稅資產為65,遞延所得稅負債為0。借遞延所得稅資產15 遞延所得稅負債20 貸所得稅費用35

還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
咨詢
相關問題討論
同學您好。1、當期應繳納所得稅費用711.25 借所得稅費用貸應交稅費711.25
2022-12-15
會計折舊=1500*2/10=300,稅法折舊=1500/10=150, 納稅調增=150,遞延所得稅資產=150*25%=37.5 關聯企業捐贈納稅調增500 公允價值變動納稅調減=1200-800=400,遞延所得稅負債=400*25%=100 罰款納稅調增250 1、應納稅所得額=(3000%2B150%2B500-400%2B250)=3500 2、應交所得稅=3500*25%=875 3、遞延所得稅資產=150*25%=37.5 4、遞延所得稅負債=400*25%=100 5、借所得稅費用875-37.5%2B100=937.5 遞延所得稅資產37.5 貸遞延所得稅負債100 應交所得稅875
2022-06-07
您的問題老師解答(計算)中,請耐心等待
2020-11-30
交易性金融資產的賬面價值小于計稅基礎,是可抵扣暫時性差異,=620-500=120 存貨的賬面價值小于計稅基礎,是可抵扣暫時性差異,=150-135=15 預計負債的賬面價值大于計稅基礎,是可抵扣暫時性差異,=200-0=200 本體應納稅暫時性差異為0,可抵扣暫時性差異=120%2B15%2B200=335 遞延所得稅資產=335*0.25=83.75,遞延所得稅負債=0,應納所得稅=(1000%2B120%2B15%2B200)*25%=333.75 借?所得稅費用?250 ????遞延所得稅資產??83.75 貸?應交稅費--應交企業所得稅?333.75
2023-06-18
交易性金融資產的賬面價值小于計稅基礎,是可抵扣暫時性差異,=620-500=120 存貨的賬面價值小于計稅基礎,是可抵扣暫時性差異,=150-135=15 預計負債的賬面價值大于計稅基礎,是可抵扣暫時性差異,=200-0=200 本體應納稅暫時性差異為0,可抵扣暫時性差異=120%2B15%2B200=335 遞延所得稅資產=335*0.25=83.75,遞延所得稅負債=0,應納所得稅=(1000%2B120%2B15%2B200)*25%=333.75 借 所得稅費用 250 ? ? 遞延所得稅資產? 83.75 貸 應交稅費--應交企業所得稅 333.75
2023-06-18
相關問題
相關資訊

熱門問答 更多>

領取會員

親愛的學員你好,微信掃碼加老師領取會員賬號,免費學習課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

親愛的學員你好,我是來自快賬的齊紅老師,很高興為你服務,請問有什么可以幫助你的嗎?

您的問題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進行更多提問!

會計問小程序

該手機號碼已注冊,可微信掃描下方的小程序進行提問
會計問小程序
會計問小程序
×
主站蜘蛛池模板: 和田市| 卢氏县| 遂溪县| 孟津县| 伊金霍洛旗| 隆德县| 邯郸县| 淮北市| 保康县| 离岛区| 无极县| 时尚| 滦南县| 柯坪县| 宁夏| 吴江市| 嘉定区| 左权县| 南溪县| 昭苏县| 瓮安县| 青神县| 竹溪县| 浦江县| 牡丹江市| 扎鲁特旗| 丹阳市| 卢龙县| 通化县| 拜城县| 蒙阴县| 兰西县| 遵义县| 涟水县| 华宁县| 太湖县| 弥渡县| 华安县| 通许县| 大方县| 金山区|