Q
老師，本年利潤5萬，去年資產負債表未分配利潤為15萬，直接申報的時候就優先補虧了，不需要交所得稅，對嗎？ 需要做憑證來體現補虧嗎
2022-12-10 16:07
2022-12-10 16:08
直接申報的時候就優先補虧了，不需要交所得稅。 是的。
相關問題討論
直接申報的時候就優先補虧了，不需要交所得稅。 是的。
2022-12-10
您好
直接在申報表利潤總額那里填負5萬元
2022-01-06
你好
對的
是這么操作的
2020-10-05
?你好? ? ?需要的。 你 把 本年利潤轉未分配利潤去? ?
2021-01-16
您好，納稅調增應納稅所得額是10萬，這部分也是影響所得稅的
2022-03-28
相關問題
-
Q
老師，你好，季度申報所得稅的時候，利潤總額為正數，足夠彌補以前年度虧損，彌補時不需要做會計處理，需要把凈利潤結轉至利潤分配_未分配利潤，對嗎？
-
Q
請教老師匯算清繳的問題，假如21年本年利潤是50萬，結轉到未分配利潤，累計未分配利潤是250萬，匯算清繳時納稅調增應納稅所得額是10萬，需要補交所得稅50*2.5%=1.25萬，這補交的所得稅就影響了未分配利潤?？?2年第1季度報表資產負債表的期初未分配利潤已按250萬申報，那到第二季度申報時，是否要修改資產負債表里的期初未分配利潤為250-1.25=248.75萬元呢？
-
Q
老師，本年利潤5萬，去年資產負債表未分配利潤為15萬，直接申報的時候就優先補虧了，不需要交所得稅，對嗎？ 需要做憑證來體現補虧嗎
-
Q
老師，你好，2023年1月資產負債表未分配利潤年初數80幾萬，期末數52萬多，公司做股權變更，需要調未分配利潤期末數嗎？企業本來就是虧損，對方說要把52萬多調一下，不然涉及個人所得稅，要怎么調啊
-
Q
老師好，我們是小企業會計準則年初調了去年的利潤，直接沖減未分配利潤處理的，去年申報表利潤額是虧損70多萬，資產負債表上面的利潤分配就變成70萬-調整的未分配利潤增加的2萬+今年1月份的利潤額了。按正常的是未分配額是去年累積額+今年的發生額。調了去年的損益要去稅務局改報表嗎？直接按季度申報有影響嗎？
相關資訊
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄