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老師,填年報這里納稅總額是不是指2021年度的已經(jīng)交稅的?因為我1-12月份扣稅1626.96,然后今年初匯算清繳時又返還了1062.52,那這里的年報納稅總額怎么填呢?

老師,填年報這里納稅總額是不是指2021年度的已經(jīng)交稅的?因為我1-12月份扣稅1626.96,然后今年初匯算清繳時又返還了1062.52,那這里的年報納稅總額怎么填呢?
2022-12-09 20:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-12-09 20:59

對的是到2021年實際支付出去的,如果在2021年退回來的需要算進去,在今年退回的不算影響2022年的

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快賬用戶3293 追問 2022-12-09 21:01

那就是用實際交了的1626.96-1062.52=564 .44就是填寫這個嗎?

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齊紅老師 解答 2022-12-09 21:07

你好,你填寫2021年度的應該是1626.96, 今年退回來的影響今年交稅,你今年在繳納的稅款里面減去這個金額

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快賬用戶3293 追問 2022-12-09 21:09

但是這個匯算清繳也是屬于2021年的呀?現(xiàn)在就是填寫2021年

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齊紅老師 解答 2022-12-09 21:10

收付實現(xiàn)制,不是根據(jù)權(quán)責發(fā)生制 這個繳稅金額是看收付實現(xiàn)制的。

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快賬用戶3293 追問 2022-12-09 21:13

好的,那就不用理會那個匯算清繳的了嗎?

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齊紅老師 解答 2022-12-09 21:14

是的,是這么理解,是這么做的。

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對的是到2021年實際支付出去的,如果在2021年退回來的需要算進去,在今年退回的不算影響2022年的
2022-12-09
你好,同學是填你2021年你交的稅款,但是有個條件是你12月份具體的稅款,一月份交納的,不包含在里面。
2022-04-25
你好在今年補交的屬于下一年,明年申報的收入納稅總額里面。
2022-03-23
你好1. 根據(jù)你? ?應交稅費 累計借方金額來寫納稅總額哈 (不包括個人所得稅金額的) 2. 退稅有查產(chǎn)生的; 要減去的?
2023-06-05
你好,利潤總額后面有個項目(減所得稅費用),這里的金額是當年計提的所得稅費用金額。 不是預繳的,也不是實際繳納的?
2022-05-04
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