是個體工商戶還是公司？

這個有什么區別嗎？

120萬都是5%的稅率嗎，同學

是的，小規模開具征收率5％的普票

房屋是自自建的還是外購的

你好老師 這是宋老師給的一個課堂案例：小規模開具5％的普票一共是120萬，其中包括80萬銷售不動產的，宋老師說，這個應該填在免稅部分第10行第2列，我不明白

宋老師說，120萬要剔除不動產的80萬，剩下的40萬是免稅部分應填至第10行，她沒有說到80萬，那80萬呢，是不是填在第6行第2列，交稅?。?

同學，你把原題發過來

房屋如果不是自建的，是要差額征稅的

不考慮差額征稅

是不是這樣理解： 銷售不動產80萬不免稅，全額納稅。 120萬-80萬＝40萬 這40萬沒有超過季度45萬，所以不交稅

是的，是這個意思同學

80萬，填至第5行第2列 40萬，填至第10行第2列 是這樣填嗎？

你說的第5行是什么內容

銷售不動產的80萬填在第5行還是第6行？

老師，是小規模納稅申報表的行次

應是第6行稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額

老師，這是小規模納稅申報表