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去年的銀行流水,今年才做進帳里,去年有支出,還可以抵扣企業所得稅成本嗎

2022-11-15 11:46
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齊紅老師

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2022-11-15 11:47

同學您好,只能抵去年的,借:以前年度損益調整-XXX費用相關科目,貸:相關科目,借:應交稅金-應交所得稅,貸:以前年度損益調整-所得稅費用 借:未分配利潤貸:以前年度損益調整-XXX費用

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快賬用戶6431 追問 2022-11-15 11:48

不抵的話,怎么做分錄呀?

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齊紅老師 解答 2022-11-15 11:54

不低也是一樣分錄,不做納稅更正申報就行

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快賬用戶6431 追問 2022-11-15 11:56

借:以前年度損益調整-XXX費用相關科目,貸:相關科目

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快賬用戶6431 追問 2022-11-15 11:56

就做這一筆嗎

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齊紅老師 解答 2022-11-15 12:02

是的沒錯, 是這樣的

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同學您好,只能抵去年的,借:以前年度損益調整-XXX費用相關科目,貸:相關科目,借:應交稅金-應交所得稅,貸:以前年度損益調整-所得稅費用 借:未分配利潤貸:以前年度損益調整-XXX費用
2022-11-15
您好,可以記入到去年賬里
2022-03-15
去年暫估的成本 今年4月份才收到發票 票面顯示免稅的 可以做到去年的帳里面去抵扣企業所得稅
2022-04-06
你好 你匯算之前取得合理的成本發票 都可以稅前扣除的;??
2021-05-05
你好可以的,可以抵扣,除非你以后做出口就再做轉出。
2025-02-14
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