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麻煩老師看看2、5、6調整點進行解釋如何調增調減,謝謝

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2022-11-12 10:59
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-11-12 11:01

您好,2業務招待費限額扣除,研發費用加計扣除,5需要納稅調增,6若按不征稅收入處理,對應支出不能扣除

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快賬用戶6203 追問 2022-11-12 11:02

麻煩老師計算出式子哦

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齊紅老師 解答 2022-11-12 11:05

您好,不好意思。這個做不了

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快賬用戶6203 追問 2022-11-12 11:43

第二個那個有個專門用于新產品研發的費用200萬(包含委托境外研發機構的研發費用60萬)這里又是如何調增調減呢

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齊紅老師 解答 2022-11-12 11:57

您好,境外部分先計算80%,再考慮境內2/3限額加計扣除

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快賬用戶6203 追問 2022-11-12 13:39

麻煩老師對這部分計算下式子

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齊紅老師 解答 2022-11-12 17:14

您好,假設加計扣除扣除比例x,境外部分加計扣除,60*80%<(200-60)*2/3,所以加計扣除納稅調減(60*80%+200-60)*x

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您好,2業務招待費限額扣除,研發費用加計扣除,5需要納稅調增,6若按不征稅收入處理,對應支出不能扣除
2022-11-12
你好,具體的是什么業務的?
2023-08-25
你好是調減的了,等下給你具體說一下
2024-03-26
您好,未分配利潤這個科目不需要調整的。
2022-01-07
你好,需要的,因為你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額需要一致。
2023-07-01
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