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母公司的收入要通過子公司運營平臺的來收款。這種怎么做帳?子公司對公轉回收入給母公司,要不要開票?

2022-11-04 11:08
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-11-04 11:12

你好,不要 的,這種往來款情況 不要的

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快賬用戶8686 追問 2022-11-04 11:13

那就掛一個往來款嗎?會計科目是怎么樣的?

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齊紅老師 解答 2022-11-04 11:13

對的沒錯, 是這樣的

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你好,不要 的,這種往來款情況 不要的
2022-11-04
這種情況下,實質上是內部借貸關系,不需要對外支付或開票。雙方調整賬目,將子公司掛的其他應付款轉為母公司其他應收款即可實現平帳。關鍵在于內部結算和定期對賬。
2024-09-18
不需要真正付款或開票來平賬,關鍵是調整內部賬戶余額,確保合并報表正確反映。內部交易應在期末抵銷處理,體現為一方的收入與另一方的成本費用,最終內部往來賬戶余額應歸零。
2024-09-18
同學你好!這個屬于內部交易? 需要抵消的哦
2021-11-22
您好,子公司調整,借營業外收入貸:其他應付款。母公司,借:其他應收款,貸:營業外收入。
2020-08-21
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