我們公司是小規(guī)模納稅人，2020年10月稅局代開增值稅專用發(fā)票一張，之后又因一些原因需要作廢這張專票，去稅局給作廢了專票。但已繳納的稅款稅局說(shuō)不退了，給開了張證明說(shuō)等下次再開專票時(shí)再來(lái)抵扣。現(xiàn)在2021.1月份了，我們一直也沒(méi)再開專票，那我上個(gè)季度多交的稅款賬務(wù)上應(yīng)該怎么處理呀？今年要再開專票的話還能用上次多交的錢抵嗎？?jī)砂俣鄩K錢要是不想以后再抵扣的話，可以嗎，就當(dāng)白交了可以嗎？不知道怎么處理會(huì)比較好。

老師好，請(qǐng)問(wèn)我個(gè)人在稅務(wù)局代開了30萬(wàn)元的勞務(wù)費(fèi)增值稅普通發(fā)票，開票時(shí)沒(méi)讓繳納個(gè)人所得稅，發(fā)票上備注了由支付方代扣代繳個(gè)稅，但是實(shí)際到賬金額為30萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)是不是公司沒(méi)有代扣個(gè)人所得稅，那這個(gè)人所得稅是不是年終匯算的時(shí)候得自己本人補(bǔ)繳。還有我想問(wèn)一下開票時(shí)勞務(wù)費(fèi)跟施工費(fèi)有什么區(qū)別，各有什么優(yōu)缺點(diǎn)

老師好，請(qǐng)問(wèn)一下，我有在公司任職，所以每個(gè)月都有報(bào)個(gè)人所得稅，但是我個(gè)人也會(huì)從事貨物買賣，所以把買進(jìn)來(lái)的東西賣出去的時(shí)候會(huì)去稅務(wù)局代開發(fā)票給購(gòu)買方，那代開發(fā)票的時(shí)候上面有個(gè)人所得稅，這個(gè)個(gè)人所得稅是怎么計(jì)算的呀？另外年終的時(shí)候我在公司任職的收入與我個(gè)人從事貨物買賣的收入會(huì)不會(huì)合計(jì)起來(lái)匯算清繳個(gè)人所得稅呀？麻煩老師指點(diǎn)一下，感謝！

你好，我每月給對(duì)方公司開票99800元，自然人代開，砂石料發(fā)票，開完后每次會(huì)直接扣個(gè)人所得稅九百多，連續(xù)開了四個(gè)月了，我想問(wèn)一下，匯算清繳時(shí)還要額外上稅嗎？上多少稅？這個(gè)稅是怎么算的？

老師上午好，個(gè)人代開發(fā)票給我司，發(fā)票備注代扣代繳，但是我方?jīng)]注意到一直未申報(bào)到個(gè)稅，2023年的7-10月的，現(xiàn)在除了補(bǔ)申報(bào)補(bǔ)稅然后讓對(duì)方做個(gè)人所得匯算清繳多退少補(bǔ)還回來(lái)還有其他什么辦法嗎？