老師我家是商貿(mào)公司，假如7月份暫估入庫(kù)商品數(shù)量10，單價(jià)1，總金額10，7月份出庫(kù)數(shù)量5，結(jié)轉(zhuǎn)成本5 ，但8月份收到發(fā)票發(fā)現(xiàn)單價(jià)高了數(shù)量為10，單價(jià)1.5，總金額是15，那我8月份收到發(fā)票怎么做賬，是紅沖暫估，再做正確的嗎，那已經(jīng)銷(xiāo)售的成本不對(duì)了，是怎么做賬

老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時(shí)候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒(méi)有開(kāi)回來(lái)，但商品當(dāng)月就賣(mài)出去了。所以到月底發(fā)票還沒(méi)回來(lái)，就暫估這些商品的價(jià)值。到發(fā)票回來(lái)時(shí)就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅。現(xiàn)在就出現(xiàn)了一個(gè)問(wèn)題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫(kù)存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷(xiāo)售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫(kù)存商品5000 到下個(gè)月發(fā)票回來(lái)時(shí) 借：庫(kù)存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)-5000 借：庫(kù)存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對(duì)沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫(kù)存商品與庫(kù)存表上的庫(kù)存數(shù)對(duì)不上，請(qǐng)問(wèn)一下是什么原因？

老師，我們公司購(gòu)進(jìn)了貨物，貨到了，發(fā)票一直沒(méi)開(kāi)過(guò)來(lái)，那中間我們也銷(xiāo)售了，開(kāi)了發(fā)票了，的確認(rèn)收入吧！那我怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢！因?yàn)闆](méi)有庫(kù)存商品，要是要暫估入庫(kù)，分錄借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款-暫估款嗎？那我次月收到發(fā)票，怎么沖暫估呢！做相反分錄嗎，還是做一樣的分錄是紅字負(fù)數(shù)呢！我們是小規(guī)模納稅人，是商貿(mào)公司，庫(kù)存商品種類(lèi)多。如果收到貨，收不到發(fā)票，具體怎么做賬呢！還有怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本！

21年12月收到供應(yīng)商開(kāi)具的材料發(fā)票，我公司入賬：借 庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng) 貸 應(yīng)付賬款-供應(yīng)商，22年7月，供應(yīng)商說(shuō)發(fā)票開(kāi)錯(cuò)，因已申報(bào)抵扣，我公司作為購(gòu)買(mǎi)方，開(kāi)具了紅字負(fù)數(shù)信息表，供應(yīng)商作為銷(xiāo)售方，開(kāi)具了紅字負(fù)數(shù)專(zhuān)票，我公司按照去年入賬，做了一筆紅沖，請(qǐng)問(wèn)帳和發(fā)票勾選系統(tǒng)還需要做什么動(dòng)作嗎？

老師，我司庫(kù)存商品A商品上月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)完了，庫(kù)存數(shù)為0，這月才收到供方的銷(xiāo)售折讓證明，并且供方開(kāi)出了紅字發(fā)票，紅字發(fā)票只有負(fù)數(shù)金額，沒(méi)有數(shù)量的，那我司該如何入賬？