老師好，我想問一下，現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬與明細(xì)賬是怎樣的邏輯關(guān)系，比如購(gòu)買一批材料，用銀行銀行對(duì)公戶付了款，這個(gè)需要記入銀行存款日記賬里面，如果還在明細(xì)賬里做一次的話，是不是就重復(fù)了， 我搞不懂它們之間的邏輯關(guān)系。

老師：公司不留現(xiàn)金。之前發(fā)工資往公戶轉(zhuǎn)款都是由經(jīng)理的一個(gè)固定私戶轉(zhuǎn)入，按庫存現(xiàn)金轉(zhuǎn)銀行做的賬。報(bào)銷也是由私戶直接轉(zhuǎn)，記賬庫存現(xiàn)金支付。這樣可以嗎？

老師，我想咨詢一個(gè)工作上的問題，之前都沒有編制庫存現(xiàn)金日記賬，現(xiàn)在想根據(jù)會(huì)計(jì)做的賬重新整理庫存現(xiàn)金日記賬，怎么搞，例如職工借款給公司，打到公戶付貨款，在銀行日記賬那里已經(jīng)顯示是其他應(yīng)付款-職員，因?yàn)槟莻€(gè)職員是出納，平常提現(xiàn)的款也過他的卡，現(xiàn)在是，銀行存款那里記著應(yīng)付，然后他轉(zhuǎn)的款，又是庫存現(xiàn)金轉(zhuǎn)入銀行存款，這樣，銀行日記賬是平的，但庫存現(xiàn)金始終是貸方有余額，是不是庫存現(xiàn)金那里再重復(fù)記錄一次其他應(yīng)付款-職員，然后再重現(xiàn)金日記賬轉(zhuǎn)入銀行？那這樣的話會(huì)不會(huì)重復(fù)記錄，其他應(yīng)付款了？有點(diǎn)蒙

大新有限公司2020年8月發(fā)生下列經(jīng)濟(jì) 業(yè)務(wù)(現(xiàn)金 日記賬7月末借方余額970元，銀行存款日 記賬7月未借方余額為46350元）1、3日，開出現(xiàn)金支票，從銀行提現(xiàn)金2600元； 2 3日，采購(gòu)員王山出差預(yù)借差旅費(fèi)800元，以現(xiàn) 金支付 3、3日，購(gòu)買辦公用品，支付現(xiàn)金200元 4、5日，采購(gòu)員王山報(bào)銷差旅費(fèi)，交回現(xiàn)金50 5、6日，開出轉(zhuǎn)賬支票支付宏克企業(yè)18 000元貨 款 6 6日，收到華豐公司所欠貨款，款項(xiàng)16750元 己存入銀行； 7、9日，以銀行存款支付廣告費(fèi)4 500元： 、16日，以銀行存款支付借款利息370元 9、26日，以銀行存款支付管理部門水電費(fèi)1700 元； 10 29日， 向光明公司購(gòu)料一批，貨款263 40 元，開出轉(zhuǎn)賬支票一張 要求：根據(jù)資料逐一編制會(huì)計(jì)分錄；設(shè)置并 登記8月份的現(xiàn)金日記賬見表一和銀行存款日記賬見 下表二 （注：本次實(shí)驗(yàn)只進(jìn)行設(shè)置與登記，不進(jìn)行 結(jié)賬. 結(jié)賬工作在第六次實(shí)驗(yàn)時(shí)進(jìn)行。同學(xué)們先在此 文檔中把下面賬戶表格填寫完整后再粘貼在實(shí)驗(yàn)報(bào)告 中）

萬方公司2018年5月31日銀行存款日記賬的余額為560000元，銀行對(duì)賬單的公司存款余額644377元。萬方公司的出納在進(jìn)行逐筆勾對(duì)時(shí)發(fā)現(xiàn)以下情況:15月28日，公司委托銀行托收的貨款81000元，銀行對(duì)賬單上已有記錄，但公司尚未收到托收承付結(jié)算憑證的收款通知。2、5月28日，銀行對(duì)賬單上記錄有銀行代公司支付本月水電費(fèi)5200元，公司尚未收到委托收款結(jié)算憑證的付款通知。3、5月28日，公司簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票一張，面額12000元，但未見銀行對(duì)賬單上記錄該項(xiàng)業(yè)務(wù)。4、5月29日，公司在登記支付貨款的銀行匯票時(shí)，將金額84365元誤記為84635元。。5、5月29日，銀行把萬方化工廠7150元的付款支票誤記到公司的頭上。6、5月30日，以一張期限為5個(gè)月、已持有2個(gè)月、票面金額為3900元的不帶息商業(yè)匯票向銀行貼現(xiàn)。公司尚未入賬，銀行對(duì)賬單已將其作為公司存款入賬，金額為3783元。7、5月31日，銀行已扣手續(xù)費(fèi)326元，公司尚未入賬。