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老師 我按照總賬明細賬全部填完了,試算是平衡了可是本年利潤這塊兒總是對不上,這種情況怎么把它做平衡?跟第二季度的財務報表也對的上 ,總賬明細賬也對的上差的數就是財務報表利潤總額的數

老師  我按照總賬明細賬全部填完了,試算是平衡了可是本年利潤這塊兒總是對不上,這種情況怎么把它做平衡?跟第二季度的財務報表也對的上  ,總賬明細賬也對的上差的數就是財務報表利潤總額的數
2022-10-27 12:08
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-10-27 12:11

你好,你們單位有以前年度損益調整嗎?或者是計提了盈余公積,或者是做了分紅?

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你好,你們單位有以前年度損益調整嗎?或者是計提了盈余公積,或者是做了分紅?
2022-10-27
你好,本年利潤對不上的原因知道嗎
2022-10-27
第二季度的財務報表里面,這個本年累計的利潤總額包含第一季度嗎?是不是這個原因?
2025-04-16
問題 1 利潤總額不一致原因復雜,可能是稅會差異(包括永久性和暫時性差異),也可能有會計差錯更正等調整事項,并非一定是期間費用多填。 問題 2 不能忽略研發費用對應不一致情況,因其可能涉及稅收優惠,影響應納稅所得額計算和稅務合規。 問題 3 不應隨意在管理費用增加數據使利潤表與所得稅利潤總額一致,而應先核對會計賬目,檢查數據計算和分錄等是否正確,再核查所得稅申報的納稅調整事項,找出差異原因進行調整。
2025-04-10
這個如果知道那個科目對不上的話,找出具體的明細的
2022-10-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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