老師，我們是去年9月份才成立的一般納稅人企業(yè)。由于老板產(chǎn)業(yè)多，當(dāng)時(shí)這邊的成立和收單那些都是由老板另一個(gè)公司的會(huì)計(jì)兼著，所以一直沒有建賬，這公司也一直沒有開發(fā)票，到現(xiàn)在對(duì)公的只有兩筆收入，一筆訂金一筆全額貨款，還都是去年的。直到這個(gè)月的稅費(fèi)申報(bào)都還是全部零申報(bào)（包括費(fèi)用都是0）。我想請(qǐng)教老師，如果現(xiàn)在開賬的話，是不是要從去年9月份開始開？但是這樣的話，報(bào)表就有變動(dòng)了，起碼有費(fèi)用了，那申報(bào)的報(bào)表就不對(duì)了，如果年報(bào)的時(shí)候更正報(bào)表，會(huì)不會(huì)產(chǎn)生滯納金或者行政處罰那些費(fèi)用？我能不能從3月開始立賬戶，請(qǐng)教老師我該怎么做。

老師，一個(gè)小規(guī)模個(gè)體戶2018年成立時(shí)就是查賬征收，有內(nèi)賬，但報(bào)稅時(shí)收入按開票收入報(bào)，成本費(fèi)用按收入減去5000后的數(shù)填寫的，一直沒有與之對(duì)應(yīng)的外賬。9月份開始建外賬，是重新建好呢還是在內(nèi)賬基礎(chǔ)上建？如果重新建，是不是查到后僅交1萬元罰款即可？

老師 我們是去年8月申請(qǐng)的個(gè)體戶執(zhí)照,,是查賬征收的,但是一直沒有建帳,我就想問去年8月到今年的3月31號(hào)開票的都是有1個(gè)點(diǎn)稅率的,我做憑證的時(shí)候,做借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金因?yàn)槲覀兪菦]有超過45萬,月底我這個(gè)應(yīng)交稅金要轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入里面是吧我的問題是 我每個(gè)季度都是按票面金額報(bào)稅和個(gè)人所得稅的,那我現(xiàn)在賬面上的營(yíng)業(yè)外收入和我報(bào)的個(gè)人所得稅有關(guān)系么

好的，第二個(gè)問題我們10月依舊是小規(guī)模納稅人，公戶收到了正常貨款，但是我們11月申請(qǐng)轉(zhuǎn)為一般納稅人，10月收入就沒有給客戶開具發(fā)票，因?yàn)槲沂?0月底申請(qǐng)的轉(zhuǎn)為一般納稅人，我們稅務(wù)局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規(guī)模納稅人把10月的增值稅申報(bào)，12月才能正常按照一般人申報(bào)11月，但是我申報(bào)10月的時(shí)候忘記了這些10月收到的費(fèi)用，又是0申報(bào)的，11月成為一般人之后10月的收入按照一般人補(bǔ)開了發(fā)票，那老師10月我還用做一筆無錢收入嗎，借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，在11月把無票收入沖紅做一筆借方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸方預(yù)收賬款，然后再按照11月開的發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)收入，借方應(yīng)收賬款，貸方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是上面那樣，還是我10月直接不結(jié)轉(zhuǎn)收入，11月直接按照開票金額結(jié)轉(zhuǎn)呢還有一個(gè)問題就是因?yàn)?1月要成為一般人的話，先要在11月中旬按照小規(guī)模把10月的增值稅報(bào)了，但是我10月屬于有收入11月按照一般人開的發(fā)票，所以當(dāng)時(shí)我10月的增值稅就0申報(bào)了，這個(gè)10月增值稅還用更正申報(bào)嗎，我每個(gè)月都按照進(jìn)賬收入在用友上做賬了

老師，一個(gè)建筑機(jī)械公司2022年11月份成立，截止到3月底，2022年12月份開了1張3300元的發(fā)票，2023年1月份開了一張5400元的發(fā)票，沒有其他的收入了?，F(xiàn)在客戶讓我?guī)退鲑~報(bào)稅。不太專業(yè)，請(qǐng)問： ①能每月做工資嗎？如果每月做工資，到目前肯定是虧損的 ②目前沒有任何成本發(fā)票，在這種情況下，只做老板自己的工資成本可以嗎？有什么風(fēng)險(xiǎn)？ ③4月份填報(bào)利潤(rùn)表的時(shí)候，在沒有成本票的情況下，營(yíng)業(yè)收入填5400元，營(yíng)業(yè)成本0，（在工資4000元/月做賬的基礎(chǔ)上），管理費(fèi)用填寫12000元，最后報(bào)表是虧損，這樣可以嗎？ 糾結(jié)中……