那之前的會計一直是掛在其他行付款，需要調整嗎？

借其他應付款貸銀行存款嗎？如果是的話，需要調整借財務費用利息貸其他應付款。

需要一筆一筆調嗎？還是合計金額一起調？

你好，一筆調整就可以了。

那摘要需要說調整幾月幾號憑證嗎？每個月都有發生的，可以不寫調整幾月幾號憑證嗎？

你好，可以的，調整支付的幾月份到幾月份的利息。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師繳納社保如何做分錄，個人部分是入其他應收款還是其他應付款？

先發工資的，后繳納社保的，用其他應付款。

我們是本月發上月工資的，

那你繳納的社保呢，是什么時間的？

例如9月份，我們9月發8月工資，社保是當月繳納當月的。