老師好！結轉本季度的所得稅費用，是直接彌補虧損后的所得稅，還是不先彌補虧損結轉本季度的所得稅，然后再做一個彌補虧損的分錄沖掉多提的所得稅
你好，沒太明白您這個是什么意思？
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填季度所得稅申報表時，有彌補虧損，我做本年利潤轉利潤分配的時候減掉所得稅費用后還需要再減掉彌補虧損的金額嗎
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老師，企業所得稅彌補虧損明細表里可結轉以后年度彌補的虧損額是0，是不是就是我們公司不能彌補之前年度虧損了，盈利就要交所得稅了？
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老師，企業所得稅彌補虧損明細表里可結轉以后年度彌補的虧損額是0，是不是就是我們公司不能彌補之前年度虧損了，盈利就要交所得稅了？
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老師您好，2021年度企業所得稅匯繳完后可結轉以后年度彌補的虧損額300萬，2022年第一季度企業所得稅預交申報時產生應納稅所得額10萬，以用虧損彌補掉第一季度不交稅?，F在發現企業所得稅匯繳數據錯誤，需要調增繳稅，彌補的虧損額按300彌補？還是按300減10彌補？
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老師好！結轉本季度的所得稅費用，是直接彌補虧損后的所得稅，還是不先彌補虧損結轉本季度的所得稅，然后再做一個彌補虧損的分錄沖掉多提的所得稅
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我的意思是，賬套上，是直接設置彌補以前年度虧損，那么結轉出來的所得稅是彌補掉虧損的數。就是報表上帶出來的所得稅數。還是不設置彌補以前年度虧損，那么結轉出來的所得稅，只是本季度的數，大于申報表帶出來的數，這樣得做個彌補虧損的分錄沖掉才是要交的所得稅，怎么做是對的
你不用設置賬上彌補虧損的數，彌補虧損是不需要做賬的。
那利潤表里的所得稅和申報表里的所得稅不是同一個數呢，
對，這個有可能就是不是同一個數的。
那交所得稅時，就會有應交所得稅的余額怎么辦
你把你多計提的所得稅是需要沖銷的。
是下月做賬時沖掉嗎，還是本月就做分錄沖掉呢？分錄怎么寫
借所得稅費用負數 貸應交稅費-應交企業所得稅負數