對啊，這是我告訴你的啊，上期沒有結轉？你不要那我的描述來回答我好嗎老師？我問的是銷項稅額會體現在這個月資產負債表的哪個科目里？

?你好；? ? 銷項稅 沒有繳納的這部分 會計入 應交稅費欄次去 ； 你的 進項稅部分留底部分 計入? ? ? 其他流動資產去。??

應交稅費不是=銷項-進項嗎，不可能直接銷項稅額計入本期應交稅費吧？ 我問的是進項稅額轉到本期其他流動資產里去，那銷項稅額會轉入本期資產負債表里哪個科目中去？

?你好 ；? ? ?你留底進項稅 部分? ?是沒有抵扣的哦 ；? ? ? 比如你銷項稅 是100萬 ； 你進項稅? 是150萬 ； 你 沒有抵扣的還有50萬? 在? ?其他流動資產放著? ；? 應交稅費欄次就不會體現的 ；? ?。 比如你銷項稅是100萬；? 進項稅是80萬 ； 那么? ?應交稅費欄次 體現 20萬? ?

你說的我明白，但是但是科目余額表中看到是直接把進項轉入其他流動資產中，而不是差額

?你好；? ? ?那你就是系統設置的公式的原因了。 意思你系統是分別來 列 到 負債表里面去的； 你可以考慮下月末結轉下你的? ? 明細科目哈? ?

就是下月末結轉8月的增值稅嗎？

是的 月末結轉明細后；? 就只會在未交增值稅 借貸方體現的；? 就不會出現你說的情況的??

那不是下月賬又不對嗎？到時候有轉出進項稅額

?你好； 不會不對的； 月末結轉明細；怎么會導致你不對。? ?

老師，難道不能反結賬直接改一下嗎？